Titre abrégé: Suzhou Slac Precision Equipment Co.Ltd(300382) Code du titre: Suzhou Slac Precision Equipment Co.Ltd(300382) À propos de Suzhou Slac Precision Equipment Co.Ltd(300382)
Demande d’émission d’actions à un objet particulier
Réponse à la lettre de mise en œuvre des avis du Centre de vérification
Institution de recommandation (souscripteur principal)
(Anxin Financial Building, 119 Fuhua 1st Road, Futian Street, Futian District, Shenzhen)
Juin 2002
Shenzhen Stock Exchange:
Conformément aux exigences de la lettre de mise en œuvre des avis du Centre d’audit concernant la demande Suzhou Slac Precision Equipment Co.Ltd(300382) pour l’émission d’actions à des objets spécifiques (lettre de mise en œuvre [2022] No 020117) (ci – après dénommée « lettre de mise en œuvre») émise Par votre bourse le 8 juin 2022 Anxin Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée « Anxin securities» ou « institution de recommandation») en tant qu’institution de recommandation (souscripteur principal) pour l’émission d’actions à des objets spécifiques par Suzhou Slac Precision Equipment Co.Ltd(300382) Notary tianye Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as “cpa” or “notary tianye”) shall verify and implement the issues listed in the Implementation letter One by one, and respond to the Implementation letter One by One. Entre – temps, conformément aux exigences de la lettre de mise en œuvre, certaines parties du prospectus d’émission d’actions de Gem à des objets spécifiques en 2022 (ci – après dénommé « prospectus») ont été modifiées et complétées.
Description:
1. L’abréviation dans le présent rapport de réponse a le même sens que l’abréviation dans le prospectus.
2. Les polices utilisées dans le présent rapport de réponse signifient ce qui suit:
Questions énumérées dans la lettre de mise en œuvre en caractères gras
Réponses aux questions posées dans la lettre de mise en œuvre
Révision et complément des documents de demande tels que le prospectus (en gras)
Charge
3. Dans le présent rapport de réponse, si le nombre final de comptes ne correspond pas à la somme des valeurs indiquées, les chiffres sont arrondis.
Table des matières
Table des matières 2 Question 1… 3 Question 1
Selon les documents de réponse, le « projet de production de boîtiers de batteries changzhou» du projet d’investissement levé atteint le niveau de la marge bénéficiaire brute de 25,91% après la production à pleine charge, ce qui est supérieur au niveau de la marge bénéficiaire brute des nouveaux boîtiers de batteries énergétiques de l’émetteur au cours de la période considérée et Au niveau de la marge bénéficiaire brute moyenne des entreprises comparables de la même industrie. L’émetteur est prié d’expliquer plus en détail la rationalité et la prudence de la prévision des avantages du projet en combinant le prix unitaire du produit, la quantité de ventes, le taux de croissance des recettes de vente, le coût, les dépenses et d’autres paramètres clés, le processus de calcul, la marge bénéficiaire brute et sa tendance à la variation d’entreprises comparables dans la même industrie, le statut de l’industrie de l’émetteur et l’avantage technique dans le calcul des avantages du projet.
L’émetteur est invité à divulguer pleinement les risques pertinents.
Le promoteur et l’expert – comptable sont invités à vérifier et à donner des avis clairs.
[réponse]
Calcul des avantages et sélection des principaux paramètres des projets financés
Processus de calcul des avantages des projets financés
1. Calcul du revenu et du bénéfice net du projet
Changzhou Battery Shell Production Project (hereinafter referred to as “the project”) has a good Economic Benefit with a Internal return rate of 15.42% after Tax and a recovery period of 7.72 years after Tax Investment.
La période de calcul du projet est de 10 ans, dont 1,5 an pour la période de construction et la mise en service de la deuxième année. La charge de production de la deuxième année est estimée à 60%. La production de la troisième année peut être atteinte et la période de stabilisation du rendement peut être atteinte. Le processus de calcul du revenu d’exploitation et du bénéfice net du projet est détaillé comme suit:
Unit é: 10 000 RMB
Période de calcul du projet séquentiel (année)
No 1 2 3 4 5
1 résultat d’exploitation – 36 167,04 60 278,40 60 278,40 60 278,40
2 impôts et surtaxes – – 269,00 379,00 379,00
3 Coût total – 30 647,59 49 784,65 49 784,65 49 784,60
4 bénéfice total – 5 519,45 10 224,75 10 114,75 10 114,80
5 revenu imposable – 5 519,45 10 224,75 10 114,75 10 114,80
6 impôt sur le revenu – 1 379,90 2 556,20 2 528,70 2 528,70
7 Bénéfice net – 4 139,55 7 668,55 7 586,05 7 586,10
Période de calcul du projet séquentiel (année)
No 6 7 8 9 10
1 Recettes d’exploitation 60 278,40 60 278,40 60 278,40 60 278,40 60 278,40
2 taxes et surtaxes 379,00 379,00 379,00 379,00 379,00 379,00
3 Coût total 49 784,60 49 779,80 49 779,80 49 779,80 49 779,80
4 bénéfice total 10 114,80 10 119,60 10 119,60 10 119,60 10 119,60
5 revenu imposable 10 114,80 10 119,60 10 119,60 10 119,60 10 119,60
6 impôt sur le revenu 2 528,70 2 529,90 2 529,90 2 529,90 2 529,90 2 529,90
7 Bénéfice net 7 586,10 7 589,70 7 589,70 7 589,70 7 589,70
2. Estimation des coûts du projet
Matières premières et auxiliaires (hors taxes)
Selon le rapport entre la consommation annuelle de matières premières et auxiliaires des produits existants de l’entreprise et les recettes de vente, le coût des matières premières et auxiliaires est estimé et le nouveau boîtier de batterie d’énergie est estimé à 56,2% des recettes.
Carburant et énergie (hors taxes)
Le coût du carburant et de l’énergie du projet est estimé en fonction de la proportion du coût du carburant et de l’énergie des produits existants de l’entreprise par rapport au revenu de vente, qui est provisoirement estimé à 3,5%.
Frais de sous – traitance
Les dépenses de sous – traitance sont temporairement calculées à 7% des recettes.
Rémunération des employés
Sur la base d’un quota de 285 travailleurs de la production et d’un salaire annuel moyen de 60 000 RMB, le coût salarial du personnel du projet est estimé.
Frais de réparation
Les frais de réparation sont fixés à 2% de la valeur initiale des immobilisations.
Autres frais de fabrication
Selon les données empiriques de l’industrie, les autres coûts de fabrication représentent 0,5% des revenus.
Amortissements et charges d’amortissement
La méthode d’amortissement par catégorie est adoptée pour l’amortissement des immobilisations et la valeur résiduelle est calculée à 5% de la valeur initiale des immobilisations. La durée d’amortissement des bâtiments est de 20 ans, celle du matériel de 10 ans et celle des investissements à amortir de 10 ans. Les actifs fonciers sont amortis sur une période de 50 ans et les autres actifs sur une période de 5 ans.
Frais de développement technologique
Les dépenses de développement technologique seront utilisées pour le développement de nouvelles technologies et de nouveaux procédés, qui seront provisoirement calculées à 1,5% des recettes d’exploitation.
Frais de vente
Les frais de vente sont provisoirement calculés à 1,5% des recettes d’exploitation.
Autres dépenses
Les autres dépenses comprennent les autres dépenses de fonctionnement et les autres frais généraux. Les autres dépenses d’exploitation du projet sont provisoirement calculées à 0,5% des recettes d’exploitation. Les autres dépenses de gestion du projet sont provisoirement estimées à 5,0% des salaires et des avantages sociaux.
Le processus de calcul des coûts du projet est le suivant:
Unit é: 10 000 RMB
Période de calcul du projet séquentiel (année)
No 1 2 3 4 5
1 matières premières et auxiliaires – 20 325,90 33 876,50 33 876,50 33 876,50
2 frais de carburant et d’électricité – 1 265,80 2 109,70 2 109,70 2 109,70
3 rémunération des employés – 1 026,00 1 710,00 1 710,00 1 710,00
4 frais de sous – traitance – 2 531,69 4 219,49 4 219,49 4 219,49
5 Frais de réparation – 301,00 501,70 501,70 501,70
6 autres frais de fabrication – 180,80 301,39 301,39 301,39
7 frais de vente – 542,50 904,18 904,18 904,18
8 Dépenses de développement technologique – 542,50 904,18 904,18 904,18
9 autres dépenses – 198920331531331531331531
10 amortissement – 1 892,40 1 892,40 1 892,40 1 892,35
11 charges d’amortissement – 49,80 49,80 49,80 49,80
12 coût total – 30 647,59 49 784,65 49 784,65 49 784,60
Période de calcul du projet séquentiel (année)
No 6 7 8 9 10
1 matières premières et auxiliaires 33 876,50 33 876,50 33 876,50 33 876,50 33 876,50
2 carburant et électricité 2 109,70 2 109,70 2 109,70 2 109,70 2 109,70 2 109,70
3 rémunération des employés 1 710,00 1 710,00 1 710,00 1 710,00 1 710,00 1 710,00
4 frais de sous – traitance 4 219,49 4 219,49
