Shennan Jinke Property Group Co.Ltd(000656) Co., Ltd.
Procédures de travail du Comité d'audit du Conseil d'administration
Article premier afin d'améliorer encore la qualité de la divulgation de l'information de la société, de jouer pleinement le rôle du Comité d'audit du Conseil d'administration dans la divulgation de l'information et de renforcer le contrôle du Conseil d'administration sur la préparation des rapports financiers, les présentes procédures sont formulées conformément aux exigences de la c
Article 2 le calendrier des travaux d'audit des rapports financiers annuels est fixé par le Comité d'audit en consultation avec le cabinet comptable responsable des travaux d'audit annuels de la société.
Article 3 Le Comité d'audit demande instamment au cabinet comptable de soumettre le rapport d'audit dans le délai prescrit et d'enregistrer par écrit les méthodes, les temps et les résultats de l'audit ainsi que la signature et la confirmation des personnes responsables concernées.
Article 4 Le Comité d'audit examine les états financiers et comptables établis par la société et formule une opinion écrite avant la mobilisation de l'expert - comptable agréé (ci - après dénommé « expert - comptable agréé») dont le rapport annuel est vérifié.
Article 5 après la mobilisation de l'expert - comptable agréé, le Comité d'audit renforce la communication avec l'expert - comptable agréé, examine à nouveau les états financiers et comptables de la société après que l'expert - comptable agréé a émis une opinion d'audit préliminaire et formule une opinion écrite.
Article 6 après l'achèvement du rapport d'audit de la comptabilité financière, le Comité d'audit vote et soumet la résolution au Conseil d'administration pour examen.
Article 7 Le Comité d'audit met l'accent sur les circonstances dans lesquelles la société a changé de cabinet comptable au cours de l'audit du rapport annuel. En principe, la société n'est pas autorisée à nommer un cabinet d'audit annuel au cours de la période d'audit du rapport annuel. S'il est vraiment nécessaire de nommer un cabinet d'audit, le Comité d'audit prend rendez - vous avec l'ancien cabinet d'audit et le cabinet d'audit proposé pour évaluer raisonnablement la qualité de la pratique des deux parties et exprimer des opinions sur la base d'un jugement sur la suffisance des raisons du changement d'emploi de la société. Après l'adoption de la résolution du Conseil d'administration, l'Assemblée générale des actionnaires est convoquée pour prendre une résolution et le cabinet d'audit remplacé est informé Présenter son point de vue à l'Assemblée générale.
La société divulgue pleinement les résolutions de l'Assemblée générale des actionnaires et les observations du cabinet comptable licencié.
Article 8 lors du renouvellement du cabinet d'audit annuel de l'année suivante, le Comité d'audit procède à une évaluation complète et objective de l'achèvement des travaux d'audit de l'année en cours et de la qualité de la pratique du cabinet d'audit annuel. Après avoir obtenu une opinion positive, le Comité d'audit soumet le cabinet d'audit annuel au Conseil d'administration pour approbation et convoque l'Assemblée générale des actionnaires pour résolution; En cas d'avis négatif, le cabinet comptable est remplacé. Article 9 lors de la nomination d'un nouveau cabinet comptable pour l'année suivante, le Comité d'audit procède à une compréhension approfondie et à une évaluation appropriée du cabinet comptable précédent et du cabinet comptable proposé par voie de réunion et de communication, formule des avis et les soumet au Conseil d'administration pour résolution et convoque une Assemblée générale des actionnaires pour délibération.
Article 10 les communications, les avis d'évaluation et les recommandations du Comité d'audit susmentionné sont consignés par écrit et signés par les parties concernées et communiqués aux autorités de surveillance compétentes après la divulgation des résolutions de l'Assemblée générale des actionnaires.
Article 11 en même temps que la présentation du rapport financier au Conseil d'administration, le Comité d'audit soumet au Conseil d'administration un rapport sommaire sur l'audit de la société effectué par le cabinet comptable au cours de l'année en cours et une résolution sur le renouvellement ou le remplacement du cabinet comptable au cours de l'année suivante.
Article 12 le Contrôleur financier de la société coordonne la communication entre le Comité d'audit et le cabinet comptable, et la société crée activement les conditions nécessaires pour que le Comité d'audit puisse s'acquitter des fonctions susmentionnées.
Article 13 les présentes procédures sont formulées par le Conseil d'administration de la société et interprétées par celui - ci.
Article 14 Les présentes procédures entrent en vigueur après examen et approbation par le Conseil d'administration de la société et sont modifiées de la même manière.
Conseil d'administration de Shennan Jinke Property Group Co.Ltd(000656) Co., Ltd. Juin 2022
