Code des valeurs mobilières: Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) titre abrégé: Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049)
Annonce concernant le rendement au comptant dilué, les mesures de remplissage et les engagements connexes liés à l’émission d’obligations de sociétés convertibles à des fins non spécifiées
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation de l’information et l’absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Important:
L’analyse et la description suivantes des principaux indicateurs financiers de Anhui Chaoyue Environmental Protection Technology Co.Ltd(301049) La société a averti les investisseurs que la mise en place de mesures de rendement de remplissage ne garantit pas les bénéfices futurs de la société.
Conformément aux avis du Bureau général du Conseil d’État sur le renforcement de la protection des droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs sur le marché des capitaux (GBF [2013] No 110), Afin de protéger les intérêts des petits et moyens investisseurs, les exigences énoncées dans les avis du Conseil d’État sur la promotion du développement sain du marché des capitaux (GF [2014] No 17) et les avis directeurs de la c
Influence du rendement au comptant dilué de l’émission d’obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiques sur les principaux indicateurs financiers de la société
Principales hypothèses et prémisses
Les hypothèses suivantes ne servent qu’à mesurer l’influence du rendement au comptant dilué de l’émission d’obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiques sur les principaux indicateurs financiers de la société, ne représentent pas un jugement sur les conditions et les tendances d’exploitation de la société et ne constituent pas une prévision des bénéfices. L’investisseur ne prend pas de décision d’investissement en conséquence et la société n’est pas responsable des pertes résultant de la décision d’investissement prise par l’investisseur en conséquence. Les hypothèses pertinentes sont les suivantes: 1. Supposons qu’il n’y ait pas de changement défavorable important dans l’environnement macroéconomique et social, la politique industrielle et la situation du marché de l’industrie dans laquelle l’entreprise est située;
2. Supposons que l’émission d’obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiques soit achevée à la fin de décembre 2022, et que ce délai d’achèvement ne soit utilisé que pour calculer l’impact du rendement au comptant dilué de l’émission sur les principaux indicateurs financiers, et qu’il ne constitue pas un engagement quant au délai d’achèvement réel. Le délai final est soumis au délai d’achèvement réel de l’émission après l’approbation de l’émission et de la cotation à la Bourse de Shenzhen et l’approbation de l’enregistrement par la c
3. La durée de vie des obligations convertibles émises est de six ans, en supposant que toutes les actions soient converties (c. – à – D. que le taux de conversion est de 100% et que toutes les actions soient converties en une seule fois) au 30 juin 2023 et que toutes les actions non converties (c. – à – D. que le taux de conversion est de 0) au 31 décembre 2023. Le délai d’achèvement de l’échange d’actions n’est qu’une estimation et, en fin de compte, le délai réel d’achèvement de l’échange d’actions par les détenteurs d’obligations convertibles l’emporte;
4. Supposons que le montant total des fonds recueillis dans le cadre de cette émission s’élève à 450 millions de RMB, sans tenir compte de l’influence des frais d’émission et d’autres facteurs. L’échelle des fonds collectés effectivement reçus pour l’émission d’obligations de sociétés convertibles sera déterminée en fonction de l’enregistrement approuvé par les autorités de surveillance, de l’émission et de la souscription, des frais d’émission, etc.; 5. Supposons que le prix de conversion des obligations de sociétés convertibles est de 23,46 RMB / action (le prix est le plus élevé entre le prix moyen de négociation des actions de la société au cours des 20 premiers jours de négociation avant le 15 juin 2022 et le prix moyen de négociation des actions de la société au cours des 20 derniers jours de négociation avant le 15 juin 2022), et le prix de conversion n’est utilisé que pour calculer l’influence du rendement dilué au comptant de l’émission d’obligations de sociétés convertibles sur les principaux indicateurs financiers. Il ne s’agit pas d’une prévision numérique du prix réel de conversion. Supposons que le nombre d’actions converties après l’émission d’obligations convertibles soit limité à 19 181600 actions et que le capital – actions total de la société augmente à 113443 900 actions après l’émission d’obligations convertibles (sans tenir compte des changements apportés au capital – actions en raison d’autres facteurs);
6. Lors de la prévision de l’actif net de la société, seule l’influence des fonds levés, des bénéfices nets et des dividendes en espèces de cette émission est prise en considération, et les changements de l’actif net causés par d’autres facteurs ne sont pas pris en considération; Ne pas tenir compte de l’incidence sur la production et l’exploitation de la société, la situation financière (par exemple, les revenus d’exploitation, les dépenses financières et les revenus des investissements) après la mise en place des fonds collectés dans le cadre de cette émission, ni de l’incidence sur les frais d’intérêt des obligations convertibles émises dans le cadre de cette émission;
7. Supposons que, lors de la prévision du capital – actions total de la société, sur la base du capital – actions total de 94 253300 actions au 31 mars 2022, seule l’influence du nombre d’actions après l’achèvement de l’émission et la conversion complète des actions sur le capital – actions est prise en considération, et les changements dans le capital – actions causés par le reste des rachats quotidiens d’actions, la distribution des bénéfices ou d’autres facteurs de la société ne sont pas pris en considération.
8. Le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère en 2021 est de 86 056400 RMB et le bénéfice net attribuable à la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est de 68 178300 RMB. Supposons que le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère avant déduction des bénéfices et pertes non récurrents en 2022 et 2023 et le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents sont calculés selon les trois conditions suivantes:
(1) inchangé par rapport à l’année précédente;
(2) une augmentation de 10% par rapport à l’année précédente;
(3) augmentation de 20% par rapport à l’année précédente.
Influence sur les principaux indicateurs financiers de la société
Sur la base des hypothèses ci – dessus, l’impact de l’émission d’obligations convertibles à des objets non spécifiques sur les principaux indicateurs financiers de la société est comparé comme suit:
Année 2023 / 31 décembre 2023
Projet 2022 / 2022
31 décembre au 31 décembre 2023 au 31 juin 2023 toutes les actions non converties 30 toutes les actions converties
Total du capital social (10 000 actions) 9 425,33 9 425,33 11 343,49
Scénario 1: supposons que le bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère avant et après la déduction en 2022 et 2023 soit égal à celui de l’année précédente.
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère (10 000 RMB) 8 566,98 8 566,98 8 566,98
Bénéfice net attribuable aux actions de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents 6 766,68 6 766,68 6 766,68 est (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,91 0,91 0,82
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 0,91 0,76 0,76
Bénéfice de base par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB 0,72 0,72 0,65 / action)
Bénéfice dilué par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB 0,72 0,60 0,60 / action)
Rendement moyen pondéré de l’actif net 7,48% 6,96% 5,88%
Scénario 2: supposons que les bénéfices nets attribuables aux actionnaires de la société mère avant et après la déduction des bénéfices et pertes non récurrents en 2022 et 2023 augmentent respectivement de 10% par rapport à l’année précédente.
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère (10 000 RMB) 9 423,67 10 366,04 10 366,04
Actions de la société mère après déduction des bénéfices et pertes non récurrents 7 443,35 8 187,69 8 187,69
Année 2023 / 31 décembre 2023
Projet 2022 / 2022
31 décembre au 31 décembre 2023 au 31 juin 2023 toutes les actions non converties 30 toutes les actions converties
Bénéfice net de Dong (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) 1,00 1,10 1,00
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 1,00 0,91 0,91
Bénéfice de base par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB 0,79 0,87 0,79 / action)
Bénéfice dilué par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB 0,79 0,72 0,72 / action)
Rendement moyen pondéré de l’actif net 8,20% 8,30% 7,03%
L’actif net moyen pondéré après déduction des bénéfices et pertes non récurrents est de 6,47% 6,56% 5,56% scénario de rendement III: supposons que les bénéfices nets attribuables aux actionnaires de la société mère avant et après déduction des bénéfices et pertes non récurrents en 2022 et 2023 augmentent respectivement de 20% par rapport à l’année précédente.
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société mère (10 000 RMB) 10 280,37 12 336,45 12 336,45
Bénéfice net attribuable aux actions de la société mère 8 120,02 9 744,03 9 744,03 est après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (10 000 RMB)
Bénéfice de base par action (yuan / action) 1,09 1,31 1,19
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 1,09 1,09 1,09
Bénéfice de base par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB 0,86 1,03 0,94 / action)
Bénéfice dilué par action après déduction des bénéfices et pertes non récurrents (RMB 0,86 0,86 0,86 / action)
Rendement moyen pondéré de l’actif net 8,91% 9,73% 8,27%
Note: tous les indicateurs ci – dessus sont calculés conformément aux dispositions pertinentes des règles de déclaration pour la divulgation d’informations par les sociétés émettant des titres au public No 9 – calcul et publication du rendement de l’actif net et du bénéfice par action (révisé en 2010).
Conseils sur le risque de dilution du rendement au comptant des obligations de sociétés convertibles émises à des objets non spécifiques
Taux d’intérêt sur les obligations convertibles non converties en actions. Étant donné que le taux d’intérêt nominal des obligations convertibles est généralement faible, dans des circonstances normales, l’augmentation des bénéfices résultant de l’utilisation des fonds collectés par la société pour l’émission d’obligations convertibles dépassera les intérêts sur les obligations payables par les obligations convertibles et ne diluera pas le bénéfice de base par action. Dans des circonstances extrêmes, si l’augmentation des bénéfices résultant de l’utilisation des fonds collectés par la société pour l’émission d’obligations convertibles ne peut pas couvrir les intérêts sur les obligations payables sur les obligations convertibles, le bénéfice après impôt de la société sera exposé au risque de baisse et le rendement au comptant des actionnaires ordinaires de la Société sera dilué.
Une fois l’émission d’obligations convertibles terminée, une partie ou la totalité des obligations convertibles détenues par les investisseurs seront converties en actions, le capital – actions total et l’actif net de la société augmenteront dans une certaine mesure, ce qui aura un certain effet diluant sur la proportion de participation initiale des actionnaires et le bénéfice par action de la société. En outre, les obligations de sociétés convertibles émises à des objets non spécifiques sont assorties d’une clause de révision à la baisse du prix de conversion des actions, qui est déclenchée lorsque la clause est déclenchée.
