Code des valeurs mobilières: Datang Telecom Technology Co.Ltd(600198) titre abrégé: Datang Telecom Bulletin No 2022 – 055 Datang Telecom Technology Co.Ltd(600198)
À propos de la vente d’actions de filiales par la Bourse de Shanghai à la société
Réponse à la lettre d’enquête sur les opérations entre apparentés
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu de l’annonce et assument la responsabilité juridique de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu.
Datang Telecom Technology Co.Ltd(600198)
Question 1. Selon l’annonce, l’actif net de Datang terminal, une filiale à part entière de la société, était de 24 312700 RMB à la fin de 2021, et de – 146273 300 RMB à la fin de mars 2022. La société a converti la dette en actions avec 145556 100 RMB de droits du créancier de Datang terminal, et l’actif net après conversion de la dette en actions était de – 717200 RMB. La société a l’intention de transférer 100% des capitaux propres après conversion à Datang Investment Holding Development (Shanghai) Co., Ltd., une filiale de l’actionnaire contrôlant de la société, avec 10 376600 RMB. Le rapport annuel de 2021 indique que la compagnie a fourni une garantie de 30 millions de RMB pour Datang terminal et que la date d’échéance de la garantie est le 16 novembre 2022.
La compagnie doit fournir des renseignements supplémentaires: (1) en combinaison avec les conditions d’exploitation, la situation financière et les flux de trésorerie du terminal Datang, expliquer les raisons et le caractère raisonnable de la forte baisse de l’actif net au premier trimestre de 2022; La nécessité et les principales considérations de procéder à la conversion de la dette en actions immédiatement avant la vente des actions; Expliquer les raisons, le caractère raisonnable et l’équité des résultats de l’évaluation de l’adoption de la méthode de la base d’actifs pour cette transaction, en combinaison avec les principaux actifs, les activités et les conditions d’exploitation du terminal Datang et les conditions commerciales comparables de l’industrie; Compte tenu de ce qui précède, il est indiqué que l’actif net sous – jacent de la société a considérablement diminué avant la vente de l’actif, que la conversion de la dette en actions a été effectuée sans préavis et que le prix de vente est inférieur à l’actif net à la fin de 2021, et s’il y a eu des circonstances préjudiciables aux intérêts de la société cotée. L’état d’avancement de la garantie mentionnée ci – dessus, s’il existe d’autres conditions de transaction de fonds et de garantie, le cas échéant, veuillez préciser les mesures de remboursement et de résolution correspondantes. Les administrateurs indépendants sont invités à donner leur avis.
Objet:
Compte tenu de l’exploitation, de la situation financière et des flux de trésorerie du terminal Datang, expliquer les raisons et le caractère raisonnable de la forte baisse de l’actif net au premier trimestre de 2022.
À la fin de 2021, la compagnie détenait respectivement 100% des capitaux propres de Datang terminal Technology Co., Ltd. (ci – après appelée « Datang terminal») et 100% des capitaux propres de Datang Terminal Equipment Co., Ltd. (ci – après appelée « terminal equipment»), sans relation de propriété directe entre Datang Terminal et terminal equipment.
Datang terminal and Terminal Equipment Co., Ltd. Est principalement engagée dans la recherche et le développement, la production, la vente et le Service d’équipements de communication sans fil professionnels tels que le terminal d’interphone et le système de Cluster, et fournit des solutions globales. Ses produits de communication sans fil professionnels sont principalement utilisés dans les Communications d’urgence, le commandement et l’expédition, et les communications de travail quotidien des services gouvernementaux de sécurité publique, des services publics et des entreprises industrielles et commerciales.
Les activités actuelles de Datang terminal comprennent la sector – forme mobile et interphone de la Chine, le projet d’exploitation et d’entretien, China Telecom Corporation Limited(601728) À la fin de 2021, les principales données financières de Datang terminal Consolidated calibre (y compris shengyao Wireless Communication Technology (Beijing) Co., Ltd. (ci – après dénommée « shengyao wireless») et de l’équipement terminal étaient les suivantes:
Projet 20212020
Datang Terminal Equipment Datang Terminal Equipment
Résultat d’exploitation 4 599,74 2 711,65 6 150,02 7 983,57
Frais de fonctionnement 3 405,77 1 090,92 6 452,31 5 722,89
Bénéfice brut 1 193,97 1 620,72 – 302,29 2 260,68
Marge brute 25,96% 59,77% – 4,92% 28,32%
Perte de valeur – 725,24 – 530371 – 498702 – 444,97
Bénéfice total – 2 559,18 – 5 013,58 – 9 200,90 – 832,22
Bénéfice net – 2 559,18 – 5 013,58 – 9 200,90 – 1 028,07
Total de l’actif 29 347,09 9 295,37 38 694,94 17 265,37
Total du passif 26 915,82 25 765,87 33 704,49 28 722,30
Ratio actif – passif 92% 277% 87% 166%
Capitaux propres du propriétaire 2 431,27 – 16 470,50 4 990,45 – 11 456,93
Flux de trésorerie nets de fonctionnement 2 906,79 – 1 859,37 – 1 416,64 1 811,48
Comme le montre le tableau ci – dessus, l’échelle des revenus des terminaux et des équipements terminaux de Datang a fortement diminué au cours des deux dernières années. Entre – temps, en raison de la perte de valeur des actifs incorporels et des créances connexes résultant de l’auto – étude, le ratio actif – passif de Datang terminal est supérieur à 87% et le ratio actif – passif du matériel terminal est supérieur à 100%.
En 2022, afin d’améliorer la rentabilité des sociétés cotées, la société a procédé à un dessaisissement des activités terminales déficitaires à long terme. Étant donné que Datang terminal et l’équipement terminal sont liés à la dette envers la société, afin d’améliorer le calendrier global de cession et de simplifier le plan de cession, il a été convenu que la société transférerait 100% des capitaux propres de l’équipement terminal détenus à Datang terminal, une filiale à part entière de la société, par voie d’accord non public, après délibération à la 17e réunion du huitième Conseil d’administration de la société. Le transfert de capitaux propres a été achevé à la fin de mars 2022 et l’équipement terminal est devenu une filiale à part entière de Datang terminal.
La date de référence du plan de conversion de la dette en actions de la société est le 31 mars 2022. Lixin Certified Public Accountants a vérifié l’actif, le passif, les bénéfices et les pertes à la date de référence du terminal Datang et de l’équipement terminal et a publié un rapport d’audit (Xin Hui Shi Bao Zi [2022] No zg214905). L’actif net consolidé de Datang Terminal (y compris l’équipement terminal et shengyao Wireless) est le suivant:
Montant initial du projet au 31 mars 2022
Datang terminal Merge (including terminal Setting – 1462733 – 1403924)
Standby, shengyao Wireless)
Datang terminal parent company 759790823153
Comme le montre le tableau ci – dessus, les capitaux propres des propriétaires de Datang terminal Consolidated (y compris l’équipement terminal et shengyao Wireless) ont diminué par rapport au début de la période, principalement en raison de la réduction progressive de l’échelle d’affaires et de l’impact de la situation épidémique au premier trimestre, et les revenus connexes n’ont pas encore atteint les conditions de confirmation. Le niveau de profit brut actuel de la compagnie ne peut pas couvrir les coûts de main – d’oeuvre et les dépenses et est en perte.
En résum é, la baisse de l’actif net du terminal Datang est principalement due au changement de calibre de consolidation. L’actif net à la fin de 2021 était le calibre de consolidation du terminal Datang + shengyao Wireless, et l’actif net au premier trimestre de 2022 était le calibre de consolidation du terminal Datang + shengyao Wireless + terminal equipment.
Nécessité et principales considérations relatives à la mise en œuvre rapide de la conversion de la dette en actions avant la vente des actions
L’industrie des terminaux de l’entreprise comprend principalement Datang terminal Technology Co., Ltd., Datang Terminal Equipment Co., Ltd. Et shengyao Wireless Communication Technology (Beijing) Co., Ltd. En mars 2022, la compagnie a transféré 100% des capitaux propres de l’équipement terminal à Datang terminal. La structure des capitaux propres de Datang terminal est la suivante:
100%
Datang Terminal Equipment Co., Ltd.
Datang Telecom Technology 100%
Datang terminal Technology Co., Ltd.
Shengyao Wireless Communication Technology
100% (Beijing) Co., Ltd.
Les activités de la société terminale se concentrent principalement sur les activités spéciales et l’orientation des activités terminales de l’industrie. Le client principal des activités spéciales est Datang Liancheng. En 2021, le terminal et Datang Liancheng ont signé le contrat logiciel et confirmé les revenus et les bénéfices pertinents pour les activités spéciales pertinentes. Par la suite, Il n’y aura pas d’autres coopérations dans les activités spéciales. En outre, parce que Datang Liancheng se concentre sur les activités spéciales de communication, il a été en mesure d’achever seul la recherche et le développement de terminaux spéciaux. Fabrication et vente, plus de coopération avec l’équipement terminal, sur la base du principe de prudence, la société a retiré une provision pour dépréciation de 48 millions de RMB pour tous les actifs incorporels M + de l’équipement terminal. Après l’interruption de la coopération d’affaires avec Datang Liancheng, l’entreprise terminale ne sera pas en mesure d’effectuer des affaires spéciales indépendamment en fonction de la capacité d’affaires existante, ce qui entraîne un écart perturbateur par rapport à son objectif stratégique d’affaires spéciales.
Une fois que l’entreprise terminale quittera l’entreprise de services spéciaux à marge brute élevée, elle ne maintiendra que l’entreprise terminale de l’industrie et ne pourra supporter les dépenses de main – d’oeuvre et les dépenses quotidiennes de l’entreprise terminale en fonction du niveau de profit de l’entreprise terminale de l’industrie.
Selon le rapport de vérification, Datang terminal, Terminal Equipment et shengyao Wireless ont subi des pertes continues au cours des dernières années. En 2019, 2020 et 2021, Datang terminal a subi des pertes de 31 923700 RMB, 90 454400 RMB et 34 929800 RMB respectivement; La perte de matériel terminal est respectivement de 15 158800 RMB, 10 280700 RMB et 50 135800 RMB; La perte de shengyao Wireless est de 40184 millions de RMB, 15279 millions de RMB et 12341 millions de RMB respectivement. À l’heure actuelle, on s’attend à ce que l’ensemble de l’activité du terminal soit plus difficile à exploiter à l’avenir et qu’il y ait encore des pertes au niveau du rapport consolidé global du terminal Datang.
À la fin du mois de mars 2022, l’actif total de Datang terminal consolidated statement était de 1515294 millions de RMB, le passif total était de 2978027 millions de RMB, l’actif net était de – 1462733 millions de RMB, l’insolvabilité grave, le ratio actif – passif était jusqu’à 197%, l’équipement terminal et shengyao Wireless n’ont pas été en mesure de poursuivre l’exploitation, doivent faire face à la situation in évitable de la consolidation et même de la liquidation de la faillite.
Les principales données financières des états financiers individuels de Datang terminal, Terminal Equipment et shengyao Wireless sont les suivantes: Unit é: 10 000 RMB
1er trimestre 20222021 / 20212020 / 20202019 / 2019 Datang terminal / 31 mars 202231 décembre 202131 décembre 2022
Total de l’actif 34 164,66 29 207,16 39 277,80 44 237,26
Total du passif 26 566,76 20 975,63 27 553,29 23 467,35
Actif net 7 597,90 8 231,53 11 724,51 20 769,91
Résultat d’exploitation 299,46459974615 Ganyuan Foods Co.Ltd(002991) 793
Bénéfice net – 633,63 – 349298 – 904540 – 319237
Flux de trésorerie nets – 916,78 2 907,95 – 1 417,87 – 3 112,78
