Depuis que l’administration fiscale de l’État, le Ministère de la s écurité publique, le parquet populaire suprême, l’administration générale des douanes, la Banque populaire de Chine et l’administration d’État des changes ont tenu en mai 2022 une réunion conjointe sur la promotion de la lutte contre la fraude à la taxe sur la valeur ajoutée, la retenue à la source et le remboursement de la taxe, les départements compétents de toutes les régions ont fait de la lutte contre la fraude à la taxe, la retenue à la source et le remboursement de la taxe la priorité absolue de la lutte contre la fraude à la taxe, qui était auparavant la norme, En s’appuyant sur l’application de partage de données massives, en coopérant étroitement et en faisant des efforts soutenus, nous avons mené une attaque conjointe avec une attitude de « tolérance zéro ». Nous avons réussi à résoudre un certain nombre de cas de fraude et de remboursement de la taxe, et nous avons sévèrement puni un certain nombre de criminels illégaux. Les cinq cas sont publiés comme suit:
Au cours de l’enquête, les groupes de contrebande ont déclaré les importations à des fins lucratives en sous – cotant les prix, etc., et ont collaboré avec les groupes qui revendent les documents de paiement des douanes, en utilisant les documents de paiement spéciaux excédentaires de la taxe sur la valeur ajoutée à l’importation des douanes pour déduire et frauder les taxes par des moyens frauduleux tels que le changement de facture. The case involves several criminal gangs, involving a total amount of 15.5 billion yuan. Le Département de l’inspection fiscale a vérifié le fait illégal que les entreprises en aval du Groupe sont soupçonnées d’avoir obtenu frauduleusement 5,25 millions de RMB de remboursements d’impôt retenus et procède à une inspection approfondie d’autres entreprises qui pourraient continuer à utiliser de fausses factures pour obtenir frauduleusement des remboursements d’impôt retenus. À l’heure actuelle, les organes de sécurité publique ont arrêté 19 suspects.
Au cours de l’enquête, le Groupe fictif contrôlait de nombreuses entreprises et, en l’absence d’opérations réelles, la valeur et la taxe des factures spéciales de TVA fictives à l’étranger s’élevaient au total à 507 millions de RMB. Le Département de l’inspection fiscale a vérifié le fait illégal que les entreprises contrôlées par le Groupe utilisent des factures fictives pour augmenter faussement la taxe sur les intrants afin de frauder le remboursement de 123300 RMB, et a procédé à une inspection approfondie d’autres entreprises qui pourraient continuer à utiliser des factures fictives pour frauder le remboursement de 123300 RMB. À l’heure actuelle, les organes de sécurité publique ont arrêté 22 suspects.
Selon l’enquête, le Groupe d’ouverture fictive, en contrôlant plusieurs entreprises fictives, a faussement ouvert des factures spéciales de taxe sur la valeur ajoutée pour un montant total de 1,28 milliard de RMB, afin de frauder les entreprises en aval de l’ouverture fictive de factures spéciales de taxe sur la valeur ajoutée pour obtenir un remboursement de la taxe. Le Département de l’inspection fiscale a vérifié le fait illégal que les entreprises en aval de ce groupe ont escroqué 115700 yuans de remboursement de la taxe et procède à une inspection approfondie d’autres entreprises qui pourraient continuer à utiliser des factures fictives pour frauder le remboursement de la taxe. À l’heure actuelle, les organes de sécurité publique ont arrêté 11 suspects.
En l’absence d’activités commerciales effectives, le Groupe a faussement facturé 429 millions de yuan RMB au titre de la taxe sur les intrants pour compenser la taxe sur les intrants, a collusé avec des organismes intermédiaires et a utilisé un certain nombre d’entreprises fictives pour fausser la facture spéciale de taxe sur la valeur ajoutée de 427 millions de Yuan RMB au titre de la taxe sur la valeur ajoutée, ce qui a permis à un certain nombre d’entreprises en aval d’obtenir frauduleusement un remboursement de la taxe sur la valeur ajoutée pour fausser la facture spéciale de taxe sur la valeur ajoutée. Le Département de l’inspection fiscale procède à un examen approfondi du fait que les entreprises en aval du Groupe sont soupçonnées d’avoir obtenu frauduleusement 2 974800 yuans de remboursement de la taxe. À l’heure actuelle, les organes de sécurité publique ont arrêté cinq suspects.
Au cours de l’enquête, le Groupe a contrôlé un certain nombre d’entreprises qui ont faussement émis des factures spéciales de taxe sur la valeur ajoutée pour obtenir frauduleusement le remboursement de la TVA retenue à la source. Le Département de l’inspection fiscale a vérifié qu’une société d’industrie du sable en aval du Groupe a accepté 2285 factures spéciales de taxe sur la valeur ajoutée faussement émises par des entreprises du Groupe faussement ouvertes en amont au moyen de faux paiements de marchandises, de fret et d’autres moyens, et a obtenu frauduleusement le remboursement de la TVA retenue à la source de 940000 RMB À l’heure actuelle, les autorités fiscales ont transféré l’affaire à l’organe de sécurité publique pour qu’il l’examine, inflige des peines plus lourdes conformément à la loi et enquête sur la responsabilité pénale du personnel concerné.
À l’étape suivante, les six ministères mettront sérieusement en oeuvre l’esprit de la réunion nationale d’échange et de promotion sur la lutte commune contre la fraude fiscale et la fraude fiscale à l’exportation organisée par les six ministères le 16 juin, mettront en oeuvre en profondeur le plan de travail sur la lutte contre la fraude fiscale et La fraude fiscale à l’exportation, joueront un rôle plus important dans le mécanisme conjoint de lutte contre la fraude fiscale et la fraude fiscale à l’exportation, frapperont et puniront sévèrement les auteurs d’actes illégaux et criminels liés à l’impôt, tels que la fraude fiscale et la fraude fiscale à l’exportation. Former une situation écrasante pour lutter contre la fraude et le remboursement de la taxe à l’exportation, et les politiques et mesures de remboursement de la taxe à l’exportation et du remboursement de la taxe à l’exportation pour les escortes sont bien placées.
