Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614)
Système de gestion des opérations de divulgation de l’information
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux mesures administratives pour la divulgation d’informations par les sociétés cotées en bourse, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements, afin de réglementer la divulgation d’informations par Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) Ce système est formulé dans les documents normatifs et les dispositions pertinentes des Statuts de Xiamen Comfort Science & Technology Group Co.Ltd(002614) (ci – après dénommés « Statuts»). Le système s’applique à la société et aux entreprises incluses dans les états financiers consolidés de la société.
Article 2 la société s’acquitte en temps voulu de l’obligation de divulgation de l’information conformément à la loi. L’information divulguée est vraie, exacte, complète, concise, claire et facile à comprendre. Il ne doit pas y avoir de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Les informations communiquées par la société sont communiquées simultanément à tous les investisseurs et ne sont divulguées à aucune Unit é ou personne à l’avance. Sauf disposition contraire des lois et règlements administratifs.
Avant que les informations privilégiées ne soient divulguées conformément à la loi, les personnes qui en ont connaissance et les personnes qui les ont obtenues illégalement ne doivent pas les divulguer ou les divulguer et ne doivent pas les utiliser pour effectuer des opérations d’initiés. Aucune Unit é ou personne ne peut demander illégalement à la société de fournir des informations qui doivent être divulguées conformément à la loi mais qui n’ont pas été divulguées.
Article 3 les débiteurs de la société en matière de divulgation de l’information se réfèrent à la société et à tous ses administrateurs, superviseurs, cadres supérieurs, actionnaires, contrôleurs effectifs, acquéreurs, personnes physiques, unités et personnes apparentées telles que les parties concernées par la restructuration, le refinancement et les opérations importantes d’actifs importants, le représentant de la faillite et ses membres, ainsi qu’à d’autres sujets qui assument des obligations en matière de divulgation de l’information conformément aux lois, règlements administratifs et règlements de la c
Le débiteur de la société en matière de divulgation de l’information se conforme strictement aux lois et règlements pertinents de l’État et aux dispositions du présent système de gestion, s’acquitte de ses obligations en matière de divulgation de l’information et se conforme à la discipline en matière de divulgation de l’information.
Article 4 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’acquittent fidèlement et diligemment de leurs fonctions et veillent à ce que les informations communiquées soient véridiques, exactes, complètes, opportunes et équitables.
Article 5 les documents de divulgation de l’information de la société comprennent principalement le prospectus, le prospectus, l’annonce de la cotation, le rapport d’acquisition, le rapport périodique et le rapport intérimaire, etc.
Article 6 les informations divulguées par la société conformément à la loi sont publiées sur le site Web de la bourse et dans les médias qui remplissent les conditions prescrites par la c
Article 7 la société met à la disposition du public, pour consultation, le projet d’avis public de divulgation d’informations et les documents de référence pertinents au domicile de la société et les soumet au Bureau de réglementation des valeurs mobilières du lieu d’enregistrement de la société.
Chapitre II contenu et normes de divulgation de l’information
Section I Rapports périodiques
Article 8 les rapports périodiques à publier par la société comprennent les rapports annuels et les rapports intermédiaires. Toutes les informations qui ont une influence significative sur le jugement de valeur et la décision d’investissement des investisseurs sont divulguées. Le rapport financier et comptable figurant dans le rapport annuel est vérifié par un cabinet comptable conforme aux dispositions de la loi sur les valeurs mobilières.
Article 9 le rapport annuel est établi et publié dans un délai de quatre mois à compter de la fin de chaque exercice comptable, le rapport semestriel dans un délai de deux mois à compter de la fin du premier semestre de chaque exercice comptable et le rapport trimestriel dans un délai d’un mois à compter de la fin des trois premiers mois et des neuf premiers mois de chaque exercice comptable. Les rapports trimestriels du premier trimestre ne doivent pas être divulgués plus tôt que les rapports annuels de l’année précédente.
Si la société estime qu’elle ne peut pas divulguer les rapports périodiques dans le délai prescrit, elle en informe rapidement la bourse et annonce les raisons, les solutions et le délai de divulgation différé.
Article 10 le rapport annuel contient les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et la variation des actions et des obligations de la société, le montant total des actions et des obligations, le nombre total d’actionnaires à la fin de la période de déclaration et la participation des 10 principaux actionnaires de la société;
Les actionnaires détenant plus de 5% des actions, les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs;
L’emploi, le changement de participation et la rémunération annuelle des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Rapport du Conseil d’administration;
Discussion et analyse de la direction;
Les événements majeurs survenus au cours de la période considérée et leur impact sur la société;
Le texte intégral des rapports financiers et comptables et des rapports d’audit;
Autres questions prescrites par la c
Article 11 le rapport intérimaire contient les éléments suivants:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et le changement d’actions et d’obligations de la société, le nombre total d’actionnaires, la participation des 10 principaux actionnaires de la société et le changement d’actionnaires contrôlants et de contrôleurs effectifs;
Discussion et analyse de la direction;
Les principaux litiges et arbitrages au cours de la période considérée et leurs incidences sur la société;
Vi) Rapports financiers et comptables;
Autres questions prescrites par la c
Article 12 le contenu du rapport périodique est examiné et approuvé par le Conseil d’administration de la société. Les rapports périodiques qui ne sont pas examinés et adoptés par le Conseil d’administration ne sont pas divulgués.
Les administrateurs et les cadres supérieurs de la société signent des avis de confirmation écrits sur le rapport périodique, indiquant si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois et règlements, à la c
Le Conseil des autorités de surveillance examine les rapports périodiques établis par le Conseil d’administration et formule des avis d’examen écrits, et les autorités de surveillance signent des avis de confirmation écrits. Les avis d’examen écrits émis par le Conseil des autorités de surveillance sur les rapports périodiques indiquent si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois et règlements, à la c
Lorsqu’un administrateur, un superviseur ou un cadre supérieur ne peut garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu d’un rapport périodique ou qu’il y a des objections à ce sujet, il donne son avis et en expose les raisons dans une confirmation écrite et la société le divulgue. Si la société ne divulgue pas l’information, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs peuvent demander directement la divulgation.
Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs respectent le principe de prudence lorsqu’ils donnent leur avis conformément aux dispositions du paragraphe précédent, et leur responsabilité d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu des rapports périodiques n’est pas seulement exonérée de l’avis. Les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs ne peuvent, pour quelque raison que ce soit, refuser de signer des avis écrits sur les rapports périodiques. Article 13 en cas de perte ou de modification substantielle des résultats d’exploitation prévus de la société, celle – ci donne rapidement un préavis des résultats.
Article 14 en cas de fuite des résultats ou de rumeurs de résultats avant la publication du rapport périodique et de fluctuation anormale des opérations sur titres et produits dérivés de la société, la société divulgue en temps utile les données financières pertinentes pour la période considérée.
Article 15 lorsqu’un rapport d’audit non standard est publié pour le rapport financier et comptable dans le rapport périodique, le Conseil d’administration de la société fait une déclaration spéciale sur les questions couvertes par l’avis d’audit.
Article 16 le contenu, le format et les règles de préparation des rapports annuels, semestriels et trimestriels sont conformes aux dispositions pertinentes de la csrc et de la Bourse de Shenzhen.
Section II Rapport intérimaire
Article 17 en cas d’événement majeur susceptible d’avoir une grande incidence sur le prix de transaction des titres de la société et de ses dérivés, si l’investisseur n’en a pas connaissance, la société divulgue immédiatement un rapport intérimaire indiquant la cause, l’état actuel et l’impact probable de l’événement.
Les événements majeurs mentionnés ci – dessus comprennent:
Les événements importants visés au paragraphe 2 de l’article 80 de la loi sur les valeurs mobilières;
La société est responsable d’une indemnisation importante;
La société retire une provision pour dépréciation d’actifs importants;
Les capitaux propres des actionnaires de la société sont négatifs;
Lorsque le débiteur principal de la société est insolvable ou entre dans une procédure de faillite, la société n’a pas constitué suffisamment de réserves pour créances irrécouvrables sur les créances correspondantes;
Les lois, règlements administratifs, règles et politiques industrielles nouvellement publiés peuvent avoir une incidence importante sur l’entreprise; (Ⅶ) la société met en œuvre des incitations au capital, rachète des actions, réorganise des actifs importants, dividende en actifs et cotation en bourse ou cotation en bourse;
La décision du Tribunal interdit aux actionnaires contrôlants de transférer leurs actions; Plus de 5% des actions de la société détenues par l’un ou l’autre des actionnaires sont mises en gage, gelées, mises aux enchères judiciaires, placées en fiducie, placées en fiducie ou soumises à des restrictions légales en matière de droit de vote, ou il existe un risque de transfert forcé;
Les principaux actifs sont saisis, saisis ou gelés; Les principaux comptes bancaires ont été gelés;
Les pertes ou les changements importants dans les résultats d’exploitation prévus de la société;
L’activité principale ou la totalité de l’entreprise est suspendue;
Obtenir des revenus supplémentaires qui ont une incidence importante sur les bénéfices et les pertes de l’exercice en cours, ce qui peut avoir une incidence importante sur l’actif, le passif, les capitaux propres ou les résultats d’exploitation de la société;
Nommer ou licencier un cabinet comptable pour l’audit de la société;
Modifications indépendantes importantes des conventions comptables et des estimations comptables;
En raison d’une erreur dans les informations divulguées au cours de la période précédente, d’un défaut de divulgation conformément aux dispositions ou d’un faux enregistrement, l’autorité compétente ordonne la rectification ou le Conseil d’administration décide de la rectification;
La société ou ses actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs sont passibles de sanctions pénales, font l’objet d’une enquête ou d’une sanction administrative de la c
Les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société sont soupçonnés d’avoir commis de graves infractions disciplinaires, d’avoir enfreint la loi ou d’avoir commis des crimes de service, et les autorités d’inspection et de surveillance disciplinaires prennent des mesures de rétention qui affectent l’exercice de leurs Fonctions;
Les autres administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de la société, à l’exception du Président du Conseil d’administration ou du Directeur général, qui ne peuvent s’acquitter normalement de leurs fonctions pendant plus de trois mois en raison de leur santé, de leur organisation du travail, etc., ou qui sont soupçonnés d’enfreindre la loi ou la réglementation et qui sont soumis à des mesures coercitives prises par les autorités compétentes et qui ont une incidence sur l’exercice de leurs fonctions;
Autres questions prescrites par la c
Si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif de la société a une grande influence sur la survenance ou l’avancement d’un événement majeur, il en informe la société par écrit en temps utile et coopère avec la société pour s’acquitter de ses obligations en matière de divulgation d’informations. Article 18 en cas d’événement majeur susceptible d’avoir une grande incidence sur le prix de négociation des obligations de la société, si l’investisseur n’a pas été informé de l’événement, la société soumet immédiatement un rapport intérimaire à l’autorité de réglementation des valeurs mobilières relevant du Conseil d’État et à la Bourse des valeurs, et fait une annonce publique indiquant la cause de l’événement, son état actuel et les conséquences juridiques possibles.
Les événements majeurs visés au paragraphe précédent comprennent, sans s’y limiter, les événements majeurs visés au paragraphe 2 de l’article 81 de la loi sur les valeurs mobilières.
Article 19 lorsque la société et ses actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs prennent des engagements publics, ils les divulguent.
Article 20 toute modification du nom de la société, de l’abréviation des actions, des statuts, du capital social, de l’adresse enregistrée, de l’adresse principale du Bureau et du numéro de téléphone de la société est immédiatement divulguée.
Article 21 la société divulgue en temps utile les opérations qui répondent à l’une des normes suivantes:
Si le total des actifs impliqués dans la transaction représente plus de 10% du total des actifs vérifiés de la société au cours de la dernière période et que le total des actifs impliqués dans la transaction a à la fois une valeur comptable et une valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée est prise comme données de calcul;
L’actif net de l’objet de l’opération (par exemple, les capitaux propres) représente plus de 10% de l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période et le montant absolu est supérieur à 10 millions de RMB. Si l’actif net de l’opération existe à la fois à la valeur comptable et à la valeur d’évaluation, la valeur la plus élevée prévaut;
Iii) Les recettes d’exploitation liées à l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représentent plus de 10% des recettes d’exploitation vérifiées de la société cotée au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB;
Le bénéfice net lié à l’objet de la transaction (par exemple, les capitaux propres) au cours du dernier exercice comptable représente plus de 10% du bénéfice net vérifié de la société cotée au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 1 million de RMB;
Le montant de la transaction (y compris les dettes et les dépenses supportées) représente plus de 10% de l’actif net vérifié de la société cotée au cours de la dernière période et le montant absolu dépasse 10 millions de RMB;
Les bénéfices générés par la transaction représentent plus de 10% des bénéfices nets vérifiés de la société cotée au cours du dernier exercice comptable et le montant absolu dépasse 1 million de RMB.
Si les données impliquées dans le calcul de l’indice ci – dessus sont négatives, la valeur absolue est prise pour le calcul. Les normes d’information ci – dessus s’appliquent aux opérations similaires relatives à l’objet des opérations effectuées par la société dans un délai de 12 mois sur la base d’un calcul cumulatif. Les « transactions» visées au présent article comprennent les éléments suivants:
Achat d’actifs;
La vente d’actifs;
Investissement à l’étranger (y compris la gestion financière confiée et l’investissement dans les filiales, etc.);
Fournir une aide financière (y compris des prêts confiés, etc.);
Fournir des garanties (y compris des garanties aux filiales contrôlantes, etc.);
Les actifs loués ou loués;
Confier ou confier la gestion des actifs et des entreprises;
Les actifs donnés ou reçus;
Restructuration des droits du créancier ou de la dette;
Transférer ou accepter des projets de recherche et de développement;
Signer un contrat de licence;
Renonciation aux droits (y compris renonciation au droit de préemption et au droit de préemption à l’apport en capital);
Autres opérations identifiées par la Bourse de Shenzhen.
Les actifs achetés et vendus ci – dessus ne comprennent pas les actifs liés à l’achat de matières premières, de carburant et d’énergie, ainsi que les actifs liés à la vente de produits, de marchandises et d’autres actifs liés à l’exploitation quotidienne, mais ceux liés à l’achat et à la vente de ces actifs sont toujours inclus dans le remplacement des actifs.
Article 22 les opérations entre apparentés effectuées par la société qui répondent à l’une des normes suivantes sont divulguées en temps utile:
Les opérations entre apparentés d’un montant supérieur à 300000 RMB effectuées entre la société et des personnes physiques liées;
Les opérations entre la société et des personnes morales liées (ou d’autres organisations) d’un montant supérieur à 3 millions de RMB représentent plus de 0,5% de la valeur absolue de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période.
(Ⅲ) pour les opérations entre la société et des personnes liées (à l’exception des actifs en espèces donnés et des garanties fournies par la société) d’un montant supérieur à 30 millions de RMB et représentant plus de 5% de la valeur absolue des actifs nets vérifiés de la société au cours de la dernière période, en plus d’être divulguées en temps opportun, des intermédiaires qualifiés pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières doivent être recrutés pour évaluer ou vérifier l’objet de l’opération et soumettre l’opération à l’assemblée générale des actionnaires pour examen.
Les opérations effectuées par la société avec la même personne liée au cours des douze mois consécutifs; Les normes d’information ci – dessus s’appliquent lorsque les opérations effectuées avec différentes personnes liées dans le cadre du même objet de transaction satisfont aux normes de paiement ci – dessus par calcul cumulatif.
No.
