Haier Smart Home Co.Ltd(600690)
Système de gestion des opérations sur produits dérivés de change
(révisé en 2022)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de normaliser Haier Smart Home Co.Ltd(600690) Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et à d’autres lois, règlements et documents normatifs pertinents, ainsi qu’aux statuts Haier Smart Home Co.Ltd(600690)
Article 2 les produits dérivés visés par le présent système désignent les produits à terme, les swaps, les options, etc., ou les combinaisons de ces produits. Les actifs sous – jacents des produits dérivés comprennent le taux de change, le taux d’intérêt et la monnaie; La livraison physique ou le règlement de la différence de prix en espèces peuvent être adoptés; Il s’agit principalement d’opérations de maintien de la valeur et d’augmentation de la valeur effectuées dans les banques afin d’éviter et de prévenir le risque de change ou de taux d’intérêt en utilisant la ligne de crédit accordée par les banques, y compris le règlement à terme et la vente de devises, les swaps de change, Les options de change, les swaps de taux d’intérêt, les swaps de taux d’intérêt, les options de taux d’intérêt et leurs produits combinés.
Article 3 le système s’applique à toutes les sociétés et filiales contrôlantes, mais aucune filiale contrôlante ne peut exercer d’activités de négociation de produits dérivés de change sans le consentement de la société. Entre – temps, la société met en œuvre les procédures de prise de décisions pertinentes et les activités de divulgation d’informations conformément aux dispositions pertinentes du présent système.
Chapitre II Principes et exigences de gestion des opérations de change et des produits dérivés de change
Article 4 la gestion des opérations de change et des produits dérivés de change de la société est conforme aux principes et aux exigences de la gestion des opérations de change de la société. Toutes les opérations de change et de produits dérivés de change sont effectuées sur la base de la production et de l’exploitation normales, sur la base d’opérations spécifiques et dans le but d’éviter et de prévenir le risque de change ou de taux d’intérêt. Les principes de base sont les suivants:
Principe de minimisation des risques: l’objectif des instruments de gestion des changes de la société est de minimiser les risques de change. Les instruments de gestion des changes comprennent l’équilibre naturel des monnaies et l’utilisation d’instruments de couverture des changes. L’utilisation d’instruments de couverture des changes doit être strictement conforme aux flux de trésorerie prévus par devise, réduire l’exposition au risque de change (c’est – à – dire l’excédent ou l’écart résultant d’un déséquilibre des recettes et des dépenses en devises) et interdire l’utilisation d’instruments de couverture des changes pour accroître l’exposition. La société interdit strictement les opérations spéculatives de change.
Principe de gestion centralisée: les opérations de change de la société sont gérées centralement et uniformément. Le Conseil d’administration autorise le Département de la gestion des fonds de la société à gérer centralement et à fonctionner uniformément. La société et tous les niveaux sans l’approbation du Département de la gestion des fonds de la société
Principes de gestion des contreparties: la société et ses filiales nationales ne sont autorisées à effectuer des opérations sur produits dérivés de change qu’avec des institutions financières agréées par l’administration d’État des changes et la Banque populaire de Chine et qualifiées pour effectuer des opérations sur produits dérivés de change, et non avec d’autres organisations ou personnes que Les institutions financières susmentionnées.
Dans le cas où la société et ses filiales contrôlantes exercent des activités de négociation de produits dérivés de change avec des parties liées qui remplissent les conditions énoncées au paragraphe précédent, en plus de se conformer aux dispositions du présent système, elles doivent également se conformer au système de prise de décisions équitables pour les opérations liées Haier Smart Home Co.Ltd(600690) et à l’Accord de service pertinent signé conjointement par la société et les parties liées.
Principe de gestion du compte: la société doit établir un compte de négociation de produits dérivés de change en son nom propre ou au nom de la filiale Holding et ne doit pas utiliser le compte d’autrui pour effectuer des opérations de négociation de produits dérivés de change.
Chapitre III autorité d’approbation
Article 5 l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Bureau du Président / Président de la société sont les organes de décision pour les opérations sur produits dérivés de change. Le montant total des opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société et ses filiales contrôlantes doit être exécuté dans les limites approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires ou le Conseil d’administration de la société. Sans l’approbation de l’Assemblée générale ou du Conseil d’administration de la société, celle – ci ne peut exercer d’autres activités de négociation de produits dérivés de change.
Le Conseil d’administration de la société peut, dans le cadre de l’autorité d’approbation, autoriser le Président / Bureau du Président de la société à traiter les opérations sur produits dérivés de change de la société.
Les administrateurs indépendants donnent des avis spéciaux sur les opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société.
Article 6 l’autorité d’examen et d’approbation de la société pour les opérations sur produits dérivés de change est la suivante:
Le Conseil d’administration examine si le montant des opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société au cours d’une seule opération ou d’une année entière dépasse 10% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière année.
Si le montant des opérations sur produits dérivés de change effectuées par la société en une seule opération ou toute l’année dépasse 50% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière année, le Conseil d’administration le soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour délibération après délibération.
Le Conseil d’administration de la société, dans le cadre de son autorité d’approbation, autorise le Président et l’équipe d’exploitation de la société à prendre des décisions sur les opérations sur produits dérivés de change. Dans l’autorité, la société et l’équipe d’exploitation décident que le montant d’une seule opération sur produits dérivés de change ne doit pas dépasser 5% de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période.
S’il est difficile pour la société d’exécuter les procédures d’examen et les obligations d’information pour chaque opération sur produits dérivés de change en raison de la fréquence et de la prescription des opérations, elle peut raisonnablement prévoir la portée, le montant et la durée des opérations sur produits dérivés de change internes et externes au cours des 12 prochains mois. Si le montant du montant dépasse la portée de l’autorité du Conseil d’administration, il est également soumis à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen.
La durée d’utilisation de la ligne concernée ne doit pas dépasser 12 mois et le montant de la transaction (y compris le montant pertinent du réinvestissement du produit de l’investissement susmentionné) à tout moment au cours de la période ne doit pas dépasser la ligne d’investissement en produits dérivés de change.
Article 7 Le Président ou la direction d’une filiale à différents niveaux de la société n’a pas le pouvoir d’approbation finale pour les opérations sur produits dérivés de change, et toutes les opérations sur produits dérivés de change doivent être soumises à l’approbation de l’équipe d’exploitation.
Article 8 le Conseil d’administration de la société peut, sur la base des opérations sur produits dérivés de change effectuées au cours de l’année précédente et des prévisions concernant les opérations sur produits dérivés de change à effectuer au cours de l’année suivante, soumettre à l’Assemblée générale des actionnaires des propositions concernant l’ampleur prévue des opérations sur produits dérivés de change à effectuer au cours de l’année suivante.
Après délibération et approbation par l’Assemblée générale de la société, le Conseil d’administration peut autoriser le Président / Bureau du Président à décider des questions spécifiques de chaque activité de négociation de produits dérivés de change de la société au cours de l’année suivante, à ajuster l’échelle des activités pertinentes dans le cadre de l’autorisation et à signer les documents juridiques pertinents au nom du Conseil d’administration en fonction des besoins opérationnels réels de la société.
Aucune autre réunion du Conseil d’administration ou de l’Assemblée générale des actionnaires n’est nécessaire pour mener à bien les activités susmentionnées de négociation de produits dérivés de change.
La durée de validité de l’échelle prévue des opérations sur produits dérivés de change de l’année précédente est de la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la société à la date de délibération et d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de l’année suivante.
Chapitre IV Procédures de gestion et d’exploitation interne des opérations sur produits dérivés de change
Article 9 Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société examine la nécessité, la faisabilité et le contrôle des risques des opérations sur produits dérivés de change et peut, si nécessaire, engager des institutions professionnelles pour publier des rapports d’analyse de faisabilité sur les opérations sur produits dérivés.
Article 10 le Conseil d’administration de la société autorise le Président ou la personne autorisée à exercer des activités de change à gérer les activités de négociation de produits dérivés de change de la société, dont les principales responsabilités sont les suivantes: 1. Être responsable de l’examen des règles et règlements de gestion des opérations sur produits dérivés de change de la société et de la détermination des principes et des lignes directrices de travail. 2. Examiner la stratégie et le plan de gestion des opérations de change de la compagnie. 3. Écouter régulièrement les rapports sur les opérations sur produits dérivés de change de la société.
Article 11 départements et personnes responsables concernés:
Département de la gestion des fonds: il s’agit du Département de la gestion quotidienne des opérations sur produits dérivés de change de la société, chargé de surveiller les conditions du marché telles que les taux d’intérêt de change et d’identifier et d’évaluer les risques de marché; Formuler des stratégies de change et des plans d’exécution spécifiques et préparer des plans de négociation; Effectuer des opérations spécifiques sur produits dérivés; Préparer des rapports de gestion spécifiques et faire régulièrement rapport au Président / Bureau du Président.
Le Département des finances de chaque société est chargé d’examiner l’exposition de chaque société au risque de change, de soumettre l’exposition au risque de change au Département de la gestion des fonds en temps opportun et de procéder à un examen conjoint du plan de change du Département de la gestion des fonds avec le Président de la société; Surveiller et exécuter les opérations de clôture des fonds;
Département des affaires: il s’agit du Département de la coopération opérationnelle de base pour les opérations sur produits dérivés de change et est chargé de fournir des informations et des données commerciales de base relatives à la collecte et au paiement futurs des devises.
Article 12 procédures internes de négociation des produits dérivés de change de la société:
Le Département de la gestion des fonds de la société, sur la base de l’analyse de la situation économique de toutes les grandes institutions financières et instituts de recherche, donne des orientations financières et commerciales à la société en ce qui concerne les données sur les taux de change et les taux d’intérêt et la monnaie de règlement, et établit le plan budgétaire annuel, etc.;
Chaque Département des finances et des affaires de la société prévoit les flux de trésorerie futurs de la société et fournit des données d’exposition au Département de la gestion des fonds pour l’analyse des risques; Le Service financier de chaque société met à jour les données prévisionnelles en fonction des changements opérationnels et des changements dans les flux de trésorerie;
Le Département de la gestion des fonds de la société formule le contrôle des risques de change sur la base des informations pertinentes telles que les taux de change et les emprunts bancaires en devises, et en fonction des conditions commerciales réelles, sur la base du principe de prudence et afin de prévenir les risques de fluctuation des taux de change et des taux d’intérêt.
Gérer le plan, signaler les risques à l’entreprise et proposer des solutions. Après examen et approbation par l’organe de décision interne compétent, mettre en œuvre le plan conformément à la décision du plan.
Le Département financier de la société examine et vérifie les documents de négociation des produits dérivés de change délivrés par les institutions financières conformément au compte de négociation du Département de la gestion des fonds et fournit les documents correspondants des institutions financières après confirmation de l’exactitude; Et effectuer le règlement des fonds selon le grand livre et le traitement comptable correspondant;
Le Département de la gestion des fonds et le Département de la gestion financière de la société vérifient les bénéfices et les pertes des opérations sur produits dérivés de change de la société et rendent compte régulièrement des informations pertinentes au Président / Bureau du Président de la société.
Chapitre V Mesures d’isolement de l’information
Article 13 tout le personnel participant aux opérations sur produits dérivés de change de la société respecte le système de confidentialité de la société et ne divulgue pas les informations relatives aux opérations sur produits dérivés de change de la société, telles que le plan de négociation, les conditions de négociation, les conditions de règlement et les conditions de fonds, sans autorisation.
Article 14 les liens opérationnels des opérations sur produits dérivés de change sont indépendants les uns des autres et le personnel concerné est indépendant les uns des autres. Aucune personne n’est responsable de tous les processus opérationnels.
Chapitre VI système interne de rapport sur les risques et procédures de traitement des risques
Article 15 la société prend les mesures d’évaluation et de prévention des risques suivantes:
Prévenir le risque de fonds et prendre des dispositions en matière de fonds de roulement: les opérations sur produits dérivés de change sont fondées sur les opérations normales de la société et les opérations n’occupent pas de fonds supplémentaires en dehors des flux de trésorerie normaux; En raison de l’écart des flux de trésorerie prévus, les opérations de compensation seront utilisées et les entreprises concernées seront averties en temps opportun afin d’améliorer l’exactitude des prévisions;
Prévision du risque de variation du taux de change: prévoir le risque de gain ou de perte après le changement du taux de change conformément au plan de négociation des opérations sur produits dérivés de la société, et signaler en temps opportun toute situation anormale aux services de gestion compétents.
Article 16 dans le cadre de l’opération de négociation de produits dérivés de change, le Département financier de la société procède en temps voulu au règlement avec les institutions financières sur la base du montant, du prix et de la période de règlement des opérations de change convenus dans le contrat de négociation de produits dérivés de change signé avec les institutions financières dans le cadre de l’autorisation du Conseil d’administration de la société. En cas de forte fluctuation du taux de change ou du taux d’intérêt, le Département des fonds procède à une analyse en temps voulu et communique les informations pertinentes au Président et au Bureau du Conseil d’administration.
Article 17 le Département financier de la société suit l’évolution du prix ou de la juste valeur des produits dérivés sur le marché libre, évalue en temps utile l’évolution de l’exposition au risque des produits dérivés négociés et soumet à la direction et au Conseil d’administration un rapport d’analyse des risques comprenant l’exécution de l’autorisation de négociation sur produits dérivés, l’état de la position de négociation sur produits dérivés, les résultats de l’évaluation des risques, l’état des bénéfices et des pertes de la négociation sur produits dérivés au cours de la période en cours et l’exécution de la limite de perte.
Article 18 lorsqu’il existe des anomalies importantes dans les opérations sur produits dérivés de change de la société et qu’il peut y avoir des risques importants, le Département des fonds soumet en temps voulu des rapports d’analyse et des solutions et suit l’évolution des opérations à tout moment; Le Conseil d’administration de la société discute immédiatement des contre – mesures, applique de manière globale des stratégies d’adaptation telles que l’évitement des risques, la réduction des risques, le partage des risques et la tolérance aux risques, et propose des solutions pratiques pour assurer un contrôle efficace des risques. Le Département de la gestion des fonds s’acquitte consciencieusement de la fonction de surveillance et fait immédiatement rapport au Conseil d’administration et au Conseil des autorités de surveillance en cas de violation.
Chapitre VII divulgation d’informations sur les opérations sur produits dérivés de change
Article 19 la société divulgue en temps utile les opérations sur produits dérivés de change examinées et approuvées par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents.
Le Conseil d’administration de la société suit en permanence les progrès accomplis dans l’exécution des investissements en valeurs mobilières et des opérations sur produits dérivés ainsi que la situation en matière de sécurité des investissements. En cas de circonstances anormales telles que des pertes importantes sur les investissements, le Conseil d’administration prend immédiatement des mesures et s’acquitte de L’obligation de divulgation conformément aux dispositions.
Article 20 sauf dans les cas prévus à l’article 8 du présent système, lorsque la société et ses filiales contrôlantes à différents niveaux effectuent des opérations sur produits dérivés de change, le Conseil d’administration de la filiale peut prendre des décisions et les mettre en oeuvre après avoir soumis le plan au Conseil d’administration de la société pour examen et approbation.
Lorsque le Conseil d’administration d’une filiale décide d’exercer des activités de négociation de produits dérivés de change, il en informe en temps utile le Secrétaire du Conseil d’administration de la société pour qu’il s’acquitte de ses obligations en matière de divulgation d’informations.
Article 21 lorsqu’il existe un risque important dans l’activité de négociation de produits dérivés de change de la société et qu’une perte importante peut ou a été subie, la société doit, conformément aux lois et règlements pertinents.
