Code des valeurs mobilières: Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) titre abrégé: Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
Annonce concernant la correction et l’ajustement rétroactif des erreurs comptables antérieures
Tous les administrateurs du Conseil d’administration de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu de l’annonce et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu.
Note importante: l’incidence de cette correction d’erreur comptable sur les données financières consolidées dans les rapports de Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
1. En 2020, l’actif total a diminué de 6 millions de RMB, l’actif net de 6 millions de RMB et le bénéfice net de 6 millions de RMB;
2. Au premier trimestre de 2021, l’actif total a diminué de 45065 millions de RMB, l’actif net a diminué de 494959 millions de RMB et le bénéfice net a augmenté de 10541 millions de RMB;
3. En 2021, l’actif total a augmenté de 33498 millions de RMB, l’actif net a augmenté de 20453 millions de RMB et le bénéfice net a augmenté de 80453 millions de RMB;
4. Au troisième trimestre de 2021, l’actif total a augmenté de 205196 millions de RMB, l’actif net a augmenté de 1798991 millions de RMB et le bénéfice net a augmenté de 239891 millions de RMB;
La société a corrigé les erreurs comptables antérieures conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales No 28 – modification des conventions comptables, des estimations comptables et de la correction des erreurs, ainsi qu’aux règles de préparation de la divulgation de l’information par les sociétés émettant des titres au public No 19 – correction des informations financières et divulgation connexe de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, qui se rapportent à 2020 et au premier trimestre de 2021. États financiers semestriels de 2021 et du troisième trimestre de 2021. La compagnie a tenu la 21e réunion du 8e Conseil d’administration le 29 juin 2022 et a examiné et adopté la proposition de correction des erreurs comptables antérieures. L’institution d’audit engagée par la société, Zhongshen APS Certified Public Accountants (Special General partnership), a publié un rapport d’assurance sur Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) Special Instructions for correction of Earl Les corrections d’erreurs comptables sont les suivantes:
I. APERÇU GÉNÉRAL
Au cours de la préparation et de la coordination de l’audit du rapport financier annuel 2021, conformément à la loi comptable, aux normes comptables pour les entreprises et aux lignes directrices sur le contrôle interne des états financiers, ainsi qu’aux politiques et procédures pertinentes de contrôle interne en matière d’information financière de la société, la société a constaté des erreurs comptables au cours des périodes précédentes lors de l’audit nécessaire des actifs et de la vérification des droits et des dettes, comme suit:
Impact sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société en 2020
1. Shenzhen Hongda Medical Management Co., Ltd. (ci – après dénommée « Shenzhen hongda»), filiale à part entière de la société, a transféré 600 millions de RMB à Shanghai qining Energy and Chemical Co., Ltd. (ci – après dénommée « Shanghai qining») du 28 décembre 2020 au 31 décembre 2020, et Shanghai qining a successivement remboursé les fonds susmentionnés à la société au cours de la période allant de juin à juillet 2021. Cet événement a eu une incidence sur l’ajustement des données financières consolidées en 2020: le Fonds monétaire a diminué de Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00000 RMB, les autres créances ont augmenté de 59400000000 RMB, la perte de valeur du crédit a diminué de 6 00000000 RMB, les autres liquidités versées liées aux activités d’investissement ont augmenté de 6 000000 000,00 RMB et la trésorerie et les équivalents de trésorerie ont diminué de 6 000000 000,00 RMB à la fin de la période. Cette question a également une incidence sur les données financières consolidées pertinentes de la compagnie au cours des trois premiers trimestres de 2021.
2. Shenzhen Hongda a promis 700 millions de RMB de certificats de dépôt à terme en décembre 2019 pour garantir Shanghai qining. Le certificat de dépôt à terme expire en décembre 2020 et le nantissement est libéré, ce qui a une incidence sur l’ajustement des données financières consolidées en 2020: le solde de trésorerie et d’équivalents de trésorerie Au début de la période a diminué de 700000 RMB, l’encaisse reçue pour le recouvrement des investissements a augmenté de 700000 RMB et l’encaisse reçue pour le revenu des investissements a augmenté de 15 750000 RMB. La réception d’autres liquidités liées aux activités d’exploitation a diminué de 15 750000 RMB.
3. Shenzhen Hongda a promis 500 millions de RMB de certificats de dépôt à terme en décembre 2020 pour garantir Shanghai qining. Le certificat de dépôt à terme expire en juin 2021 et le gage est libéré. Cet événement a une incidence sur l’ajustement des données financières consolidées en 2020: l’encaisse versée pour l’investissement a augmenté de 500 millions de RMB et le solde de trésorerie et d’équivalents de trésorerie a diminué de 500 millions de RMB à la fin de la période.
4. À la fin de 2020, il y avait un gel judiciaire de 59 032,38 RMB des dépôts bancaires de la société, ce qui a eu une incidence sur l’ajustement des données financières consolidées en 2020: l’encaisse versée pour d’autres activités d’exploitation a augmenté de 59 032,38 RMB et le solde de trésorerie et d’équivalents de trésorerie a diminué de 59 032,38 RMB à la fin de la période.
Incidence sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la compagnie au premier trimestre de 2021
De janvier à mars 2021, Shenzhen Hongda a transféré un montant total de 50000000000 RMB à Shanghai qining, a retiré 7 056438,36 RMB de frais d’utilisation du Fonds et a déduit 492410,08 RMB d’intérêts courus en trop, ce qui a eu une incidence sur l’ajustement des données financières consolidées au premier trimestre de 2021: le Fonds monétaire a diminué de 500492410,08 RMB, les autres créances ont augmenté de 50 198587,98 RMB, les impôts à payer ont augmenté de 439363,14 RMB et les autres revenus d’entreprise ont augmenté de 66 570017,32 RMB. Les impôts et les surtaxes ont augmenté de 39 942,10 RMB, les charges financières ont augmenté de 492410,08 RMB, la perte de valeur du crédit a augmenté de 5 070564,38 RMB, les liquidités reçues au titre d’autres activités d’exploitation ont diminué de 492410,08 RMB et les liquidités versées au titre d’autres activités d’investissement ont augmenté de 500 millions de RMB.
Impact sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société pour l’exercice semestriel 2021
1. Shenzhen Hongda transferred RMB 111200000000 from January to June 2021 to Shanghai qining, and received RMB 11200000000 Reimbursement from Shanghai qining, RMB 2095041096 drawn Fund use fees and RMB 1391115593 drawn over Interest Income, which affects the Adjustment of Consolidated Financial data for the Half – Year of 2021: RMB 1001391115593 reduced Currency Capital and RMB 101074090685 increased in other receivables. L’impôt à payer a augmenté de 130445955 RMB, les autres revenus d’entreprise ont augmenté de 1976453864 RMB, les impôts et les surtaxes ont augmenté de 11858723 RMB, les charges financières ont augmenté de 1391115593 RMB, la perte de valeur du crédit a augmenté de 1020950411 RMB, l’encaisse reçue d’autres activités d’exploitation a diminué de 1391115593 RMB et l’encaisse reçue d’autres activités d’investissement a augmenté de 11200000000 RMB. Les autres liquidités versées au titre des activités d’investissement ont augmenté de 1 112000000 RMB.
2. Shenzhen Hongda a promis 500 millions de RMB de certificats de dépôt à terme en décembre 2020 pour garantir Shanghai qining. Le certificat de dépôt à terme expire en juin 2021 et le nantissement est libéré, ce qui a une incidence sur l’ajustement des données financières consolidées pour le semestre 2021: l’encaisse reçue pour le recouvrement des investissements a augmenté de 500 millions de RMB et l’encaisse reçue pour le revenu des investissements a augmenté de 6 750000 RMB. Les liquidités reçues au titre d’autres activités d’exploitation ont diminué de 6 75000000 RMB. Cette question a également une incidence sur les données financières consolidées pertinentes de la compagnie au troisième trimestre de 2021. Incidence sur la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la compagnie au troisième trimestre de 2021
1. Shenzhen Hongda transferred RMB 314785000000 from January to September 2021 to Shanghai qining, received RMB 200530000000 Reimbursement from Shanghai qining, RMB 4064115754 drawn Fund use fees, and derived RMB 228961463 drawn over Interest Income, which affects the Adjustment of Consolidated Financial data in the third quarter of 2021: the currency capital decreased RMB 114483961463, and other receivables increased RMB 117135924596. Les impôts à payer ont augmenté de 2 530487,18 RMB, les autres revenus d’entreprise ont augmenté de 38 340714,65 RMB, les impôts et les surtaxes ont augmenté de 23 044,29 RMB, les charges financières ont augmenté de 2 289614,63 RMB, la perte de valeur du crédit a augmenté de 11 831911,58 RMB, et d’Autres pertes de trésorerie liées aux activités d’exploitation ont été reçues.
2 289614,63 RMB, augmentation de 2 053000,00 RMB des autres liquidités reçues au titre des activités d’investissement,
Les autres paiements en espèces liés aux activités d’investissement ont augmenté de 314785000000 RMB.
Incidence de la correction des erreurs comptables antérieures sur la situation financière et les résultats d’exploitation de la société
Conformément aux exigences pertinentes des normes comptables pour les entreprises, la société adopte la méthode de redressement pour corriger les éléments susmentionnés.
Ajustement rétroactif des états financiers de la société pour les premier, deuxième et troisième trimestres de 2020 et 2021
Les effets somatiques sont les suivants:
Impact sur les états financiers de 2020
1. Impact sur le bilan consolidé en 2020
Unit é: Yuan
Montant avant correction montant après correction montant après correction
Fonds monétaire 11014865976150148659761 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0000
Autres créances 36 661360,75 63 066136,75 59 40000000
Total des actifs courants 186060994203 185460994203 – 6 00000000
Total de l’actif 2 579082 358,23 2 573082 358,23 – 6 00000000
Bénéfices non distribués 30471 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) 29871 Ningbo Zhoushan Port Company Limited(601018) – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires de la société mère 188361146251187761146251 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00
Total des capitaux propres des actionnaires 188361132277187761132277 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00
Total du passif et des capitaux propres 257908235823257308235823 – Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00
2. Impact sur le compte de résultat consolidé en 2020
Unit é: Yuan
Montant avant correction montant après correction montant après correction
Perte de valeur du crédit 4 243433,01 – 1 756566,99 – 6 00000000
Bénéfice d’exploitation 33 615028,28 27 615028,28 – 6 00000000
Bénéfice total 28 467575,30 22 467575,30 – 6 00000000
Bénéfice net 21 899084,19 158999 084,19 – 6 00000000
Bénéfice net attribuable à la société mère 21 902186,13 15 902186,13 – 6 00000000
3. Impact sur l’état consolidé des flux de trésorerie en 2020
Unit é: Yuan
Montant avant correction montant après correction montant après correction
Autres
