Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) Conseil d’administration
Notes spéciales sur les avis négatifs rapport d’audit du contrôle interne
China audit Asia Pacific Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as “china audit Asia pacific”) is Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) Conformément aux dispositions pertinentes des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, le Conseil d’administration donne les explications spéciales suivantes sur les questions relatives aux avis négatifs:
Questions donnant lieu à un avis négatif
Cssiap a publié le rapport d’audit sur les états financiers de l’exercice 2021 de Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
« 1. Il y a eu une fraude importante dans les fonds monétaires
Lors de l’audit du Fonds monétaire de Shenzhen Hongda Medical Management Co., Ltd., filiale de Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
2. Occupation illégale de fonds importants
Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532)
3. Correction d’erreurs importantes dans les états financiers
Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) Avis du Conseil d’administration de la société sur les questions visées au paragraphe qui ont donné lieu à une opinion négative
1. Le rapport d’audit du contrôle interne émis par la cssiap est objectif et authentique et est conforme à la situation réelle de la société. Le Conseil d’administration de la société respecte le jugement indépendant des comptables.
2. La direction de la société a identifié les défauts majeurs susmentionnés et les a inclus dans le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société, et les défauts susmentionnés ont été correctement reflétés dans tous les aspects importants. Lors de la vérification des états financiers de la compagnie en 2021, la cssiap a tenu compte de l’incidence des lacunes importantes susmentionnées sur la nature, le calendrier et la portée des procédures de vérification. Mesures spécifiques prises et à prendre par la société pour éliminer les questions pertinentes et leurs effets
1. Défaut de contrôle interne du Fonds monétaire
Exiger des comptables qu’ils obtiennent le flux bancaire par l’intermédiaire de la Banque en ligne et qu’ils vérifient les comptes pour s’assurer que les comptes bancaires sont exacts et complets; Appliquer rigoureusement le système d’approbation des paiements, examiner rigoureusement la rationalité, la conformité et l’exactitude de chaque paiement et traiter sérieusement les paiements non approuvés; Renforcer la formation et la mise en œuvre des systèmes de contrôle interne pertinents, renforcer la supervision et l’inspection dans les domaines clés et les liens clés, découvrir les problèmes en temps opportun, les corriger en temps opportun, réduire les risques opérationnels de l’entreprise et promouvoir le fonctionnement normal et le développement sain et durable de l’entreprise.
2. Occupation de fonds importants
Au 21 juin 2022, tous les fonds et redevances ont été recouvrés; Renforcer la supervision par le Département de l’audit interne de la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise, prêter une attention particulière à la situation des grands mouvements de capitaux de l’entreprise et en assurer le suivi, signaler en temps opportun au Comité d’audit du Conseil d’administration de l’entreprise les opérations suspectes de Fonds et exhorter l’entreprise à respecter strictement les procédures d’approbation pertinentes.
3. Correction d’erreurs importantes dans les rapports financiers
Appliquer strictement les normes comptables et d’autres conventions et règlements et préparer les états financiers et les notes conformément à des registres comptables exacts et complets et à d’autres informations pertinentes; Renforcer l’apprentissage et la formation aux normes, améliorer continuellement la qualité de base du personnel financier et le niveau de gestion financière, améliorer la qualité de l’information financière.
Le Conseil d’administration de la société continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne et de promouvoir le développement sain et durable à long terme de la société conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux documents d’orientation connexes.
Ceci est expliqué.
Shanghai Topcare Medical Services Co.Ltd(600532) Conseil d’administration 29 juin 2002
