Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
L’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) a été évaluée sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise.
I. déclarations importantes
Conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, il incombe au Conseil d’administration de l’entreprise d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la Mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il a été constaté qu’il y avait un défaut majeur du contrôle interne des rapports financiers de la société.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne non financier de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun défaut majeur du contrôle interne non financier de la société n’a été constaté.
En raison des lacunes importantes du contrôle interne de la société en matière d’information financière, le Conseil d’administration estime que la société n’a pas maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants, comme l’exigent le système normalisé de contrôle interne de la société et les règlements pertinents. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les unités incluses dans le champ d’application du risque comprennent principalement la société et ses filiales à part entière Jiangsu beidu New Energy Co., Ltd., Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) Pharmaceutical Complex Investment Co., Ltd. (ci – après appelée « Yan’an Complex »), Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) Medical Engineering experience Co., Ltd. (ci – après appelée « Yan’an medical »), Ricky (Jiangsu) Biotechnology Co., Ltd. (ci – après appelée « Shaanxi Bikang Pharmaceutical Group Holding Co., Ltd. (ci – après dénommée « Shaanxi bikang») et ses filiales, Bikang Pharmaceutical Xinyi Group Holding Co., Ltd. (ci – après dénommée « Bikang xinyi»), Xi’an Bikang Pharmaceutical Group Co., Ltd., Shaanxi Bikang Enterprise Management Co., Ltd., Xi’an FODI Pharmaceutical Technology Development Co., Ltd., Xi’an Bikang Jialong Pharmaceutical Co., Ltd., Shaanxi qianyun Intelligent Network Technology Co., Ltd. Jiangsu Bikang Biological intelligence Technology Co., Ltd., Bikang jiazong Investment Jiangsu Co., Ltd., Wuhan Wujing Pharmaceutical Co., Ltd., Shaanxi Bikang ShangYang Pharmaceutical Group Co., Ltd., Shaanxi Bikang Traditional Chinese Medicine Co., Ltd., Xi’an Bikang Xinrong Pharmaceutical Co., Ltd., Nantong Bikang Medical Care Industry Development Co., Ltd., Nantong Bikang xinzong Medical Service Development Co., Ltd. Bingkang runxiang Pharmaceutical Hebei Co., Ltd. (ci – après dénommée « runxiang pharmaceutical»), bingkang Baichuan Pharmaceutical (Henan) Co., Ltd. (ci – après dénommée « Baichuan pharmaceutical»), Xi’an kangbair Pharmaceutical Co., Ltd., Xinyi bingkang Electronic Commerce Co., Ltd., Jiangsu bingkang Xinyang Pharmaceutical Co., Ltd. (ci – après dénommée « Bing xinyang»), Xuzhou Jia’an Health Industry Co., Ltd., Hong Kong Asia First Pharmaceutical Holding Co., Ltd. Xinyi beidu Pharmaceutical Co., Ltd., Bikang zhongcheng Pharmaceutical (Xinyi) Co., Ltd., Wuhan Wujing Pharmaceutical Co., Ltd., Wuhan Song’an Real Estate Co., Ltd., Wuhan dongzhen Real Estate Co., Ltd., Bikang runxiang Pharmaceutical Zhangjiakou Co., Ltd., Hebei huiqu Transportation Co., Ltd., Shangqiu Baihe Pharmaceutical Chain Co., Ltd., Henan yaozhunda Logistics Co., Ltd., Xuzhou Today Color Printing Co., Ltd. Shizong Pharmaceutical Investment Group Co., Ltd., Bikang Pharmaceutical Cangzhou Co., Ltd. (ci – après dénommée « Bikang Pharmaceutical cangzhou»), Yan’an Xinyang Pharmaceutical Co., Ltd. (ci – après dénommée « Yan’an xinyang»), Yanan Bicon Pharmaceutical Listed Company(002411) Traditional Chinese Medicine Co., Ltd. (ci – après dénommée « Yan’an Traditional Chinese Medicine»), Jiangsu Bikang pharmaceuti Jiangsu Jiujiu Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée « Jiujiu technology») et ses filiales, Nantong Tianshi Chemical Co., Ltd. (ci – après dénommée « Tianshi chemical»), Jiangsu jianding Biotechnology Co., Ltd., Jiangsu Jiujiu New Materials Co., Ltd., Jiangsu Jiujiu Special Fiber Products Co., Ltd. La filiale de la société Xuzhou beimeng Logistics Co., Ltd. (ci – après dénommée « beimeng logistics») et sa filiale Yan’an BeiSong Logistics Co., Ltd. Sont incluses dans le champ d’évaluation. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de La société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les activités et les questions visées par l’évaluation comprennent principalement:
1. Environnement de contrôle interne
Structure de gouvernance d’entreprise
Grâce à la mise en place d’une structure de gouvernance d’entreprise normalisée et à l’élaboration de règles de procédure correspondantes, l’entreprise a défini des responsabilités et des pouvoirs clairs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs, ainsi qu’une structure organisationnelle et des responsabilités de travail claires en matière de contrôle interne. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance de la société exercent respectivement les fonctions d’autorité, d’organe de décision et d’organe de surveillance. Le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance de la société sont conjointement responsables devant l’Assemblée générale des actionnaires et la direction est responsable devant le Conseil d’administration.
L’Assemblée générale des actionnaires de la société est l’organe suprême de la société, qui peut garantir l’égalité de statut de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, afin que tous les actionnaires puissent exercer pleinement leurs droits et protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires de la société.
Le Conseil d’administration exerce le pouvoir de décision opérationnelle, est responsable de la mise en place et de la supervision du système de contrôle interne de la société, établit et améliore les mesures et les programmes de contrôle interne et supervise la mise en œuvre du contrôle interne. À la date de référence du présent rapport, le Conseil d’administration de la société était composé de huit administrateurs, dont trois administrateurs indépendants, soit plus du tiers des membres du Conseil d’administration. Tous les administrateurs de la société sont diligents et consciencieux, et les administrateurs indépendants fournissent des conseils et des jugements indépendants sur les principales questions de prise de décisions pertinentes de la société dans leur domaine professionnel, et ils s’acquittent bien de leurs fonctions. Le Conseil d’administration de la société se compose d’un comité stratégique, d’un Comité de nomination, d’un Comité d’audit et d’un Comité de rémunération et d’évaluation. Chaque Comité se compose de trois administrateurs, dont plus de la moitié sont des administrateurs indépendants et tous sont des administrateurs indépendants qui sont des professionnels de la comptabilité.
Chaque Comité spécial exerce ses fonctions spéciales conformément à ses fonctions.
Le Conseil des autorités de surveillance exerce son pouvoir de surveillance et supervise et inspecte le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs de la société et la situation financière de la société. Au cours de la période considérée, certains membres du Conseil des autorités de surveillance de la société ont été modifiés en raison de l’ajustement de leur travail et pour des raisons personnelles. À la date de référence du présent rapport, le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont un représentant des travailleurs, représentant un tiers des membres du Conseil des autorités de surveillance.
La direction exerce le pouvoir exécutif et est nommée par le Conseil d’administration pour être responsable du fonctionnement et de la gestion quotidiens de la société. Les cadres supérieurs de la société comprennent le Président, le Vice – Président, le Directeur financier et le Secrétaire du Conseil d’administration. À la date de référence du présent rapport, la direction de la société comptait un président et cinq vice – présidents (dont le Président est également secrétaire du Conseil d’administration).
Organisation interne
Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et aux Statuts de la société, la société a mis en place des niveaux hiérarchiques de gouvernance tels que le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les comités spéciaux du Conseil d’administration, et a mis en place un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les comités spéciaux du Conseil d’administration exercent leurs fonctions conformément aux procédures de travail pertinentes. L’entreprise combine les besoins de gestion, absorbe l’expérience avancée de la gestion d’entreprise, établit et ajuste l’organisation interne. À la date de référence du présent rapport, la société avait mis en place de nombreux départements administratifs internes, tels que la sector – forme de gestion du développement de l’industrie pharmaceutique, la sector – forme de gestion du développement de nouvelles énergies et de nouveaux matériaux, le Centre de gestion financière, le Centre de gestion des investissements et du financement, le Centre d’opérations administratives, le Centre de gestion des ressources humaines, le Centre de recherche et de développement technologiques, le Centre de logistique des achats, le Centre de gestion de projet, le Centre de gestion de la marque de commercialisation, le Département de la sécurité de la qualité, le Département des affaires Des Les responsabilités normalisées du Ministère et du poste ont été établies. Chaque département fonctionnel a une division claire du travail, chaque division est responsable, coopère, supervise et restreint. Au cours de la période considérée, tous les services fonctionnels de l’entreprise ont été en mesure de fonctionner conformément au système de gestion établi par l’entreprise, formant un mode de gestion et d’exploitation efficace et adapté à la situation réelle de l’entreprise, avec une division claire du travail de l’Organisation, des départements solides et des Fonctions claires. Audit interne
Conformément aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil des petites et moyennes entreprises de la Bourse de Shenzhen et au système de gestion de l’audit interne de la société, la société a créé le Département de l’audit interne en tant qu’institution d’audit interne de la société, doté d’auditeurs à temps plein chargés de l’audit interne de la société, responsable devant le Conseil d’administration et son Comité d’audit, faisant rapport au Comité d’audit et exerçant de manière indépendante les pouvoirs d’audit sans ingérence d’autres départements ou personnes. Le Département de l’audit interne procède principalement à l’audit interne de la société et de ses filiales en ce qui concerne les finances, les grands projets, les coûts et les dépenses, le stockage et l’utilisation des fonds collectés, les avantages économiques, la mise en place d’un système de contrôle interne, la mise en œuvre de la discipline financière et économique et le rapport rapide sur le rendement de la société; Vérifier les questions importantes de l’entreprise afin de détecter rapidement les défauts de contrôle interne et de prévenir les risques; L’audit et la vérification des activités de production et d’exploitation de la société et de ses filiales, ainsi que l’évaluation raisonnable de l’authenticité, de la légalité et de la rationalité des avantages économiques, garantissent la légalité et la normalisation de la production et de l’exploitation quotidiennes de la société.
Ressources humaines
L’entreprise a élaboré un système relativement parfait de gestion des ressources humaines, qui est normalisé en ce qui concerne le recrutement et l’emploi des employés, la signature de contrats, la rémunération et le bien – être, la gestion du rendement, la promotion et le transfert, l’éducation et la formation, etc. Entre – temps, le système de responsabilisation des cadres dirigeants, le système de gestion de l’emploi des titres professionnels, le système de gestion de la formation et de l’utilisation des étudiants des collèges, le système de gestion de l’éducation des employés, le système de gestion des équipes, les avis de mise en oeuvre sur la Mise en oeuvre du système de double congé, les règlements sur la gestion des heures supplémentaires, les règlements sur la gestion de la présence, les règlements sur la gestion des doubles congés en service et les règlements provisoires sur la gestion de l’utilisation des téléphones cellulaires dans Les dispositions provisoires relatives au congé de mariage, au congé de maternité et au congé pour soins infirmiers, ainsi que le système de travail temporaire de nuit des chefs d’atelier, etc., versent cinq assurances sociales et un fonds d’accumulation de logements aux employés conformément à la réglementation de l’État. Une série de formations, telles que la formation des talents de réserve, la formation des chefs d’équipe, la formation des nouveaux travailleurs, la formation des cadres moyens et supérieurs et la formation aux compétences en matière de sécurité, sont organisées pour renforcer l’éducation des employés et améliorer continuellement la qualité globale de l’équipe de personnel, ce qui constitue une base solide pour le développement durable de l’entreprise.
Gestion financière
La société établit et améliore le système de gestion financière et le système comptable de la société conformément aux normes comptables pour les entreprises, à la loi comptable et à d’autres lois et règlements, y compris les normes de travail de la base comptable de la société, l’audit interne, la gestion des fonds monétaires, etc. En ce qui concerne la gestion financière, le Fonds et les actifs ont été gérés efficacement grâce à un processus d’approbation strict; Dans le domaine de la comptabilité, en établissant un processus comptable normalisé, l’achat, la production, les ventes, la gestion financière et d’autres liens ont été efficacement contrôlés afin d’assurer l’exactitude, la fiabilité et la sécurité des pièces comptables, de la comptabilité et des dossiers et de leurs données.
Culture d’entreprise
La culture d’entreprise est l’âme et l’essence de l’entreprise. L’entreprise adhère à la politique stratégique de « l’intégration, l’innovation et la mise à niveau », améliore continuellement sa compétitivité de base, adhère à l’idée d’entreprise de « doit prendre de bons médicaments et un monde sain » pour guider le développement de l’entreprise, et promeut la cohésion de l’entreprise et le sentiment d’appartenance des employés avec l’idée de gestion de « comprendre, coordonner, gagner et dépasser ». L’entreprise adhère toujours à l’objectif de « gérer l’entreprise avec la culture et prospérer l’entreprise avec la culture », établit l’image de marque à l’intérieur et à l’extérieur pour renforcer la cohésion de l’entreprise, s’efforce d’exploiter le trésor de la MTC sous l’influence de la culture, réalise l’innovation technologique et la modernisation industrielle, se base sur la Chine pour aller à l’étranger, et contribue au développement de l’industrie de la santé China Meheco Group Co.Ltd(600056)
2. Prévention et contrôle des risques
L’entreprise établit et améliore progressivement le système de prévention et de contrôle des risques opérationnels afin de s’assurer que les risques liés à la réalisation des objectifs de contrôle interne sont contrôlés dans des limites acceptables. Tous les services fonctionnels de l’entreprise recueillent systématiquement des informations pertinentes en fonction des objectifs stratégiques généraux et des idées de développement, en combinaison avec les caractéristiques réelles et industrielles de l’entreprise, afin d’identifier et d’analyser efficacement les risques internes et externes, d’évaluer les risques en temps opportun et de contrôler les risques.
En ce qui concerne les questions importantes, la négociation collective et la prise de décisions sont adoptées afin d’éviter le plus possible les risques. Dans les activités opérationnelles quotidiennes, l’entreprise prend également de nombreuses mesures pour prévenir et contrôler les risques qui peuvent affecter le développement de l’entreprise.
À la fin de l’année, l’entreprise formule des politiques et des objectifs d’exploitation pour l’année suivante en combinaison avec les politiques industrielles nationales pertinentes, l’information sur le marché de l’industrie, les conditions réelles de développement de l’entreprise, les risques opérationnels quotidiens et d’autres facteurs, et formule des plans de mise en œuvre et des plans de mise en œuvre spécifiques en conséquence, et décompose et met en œuvre divers indicateurs aux départements fonctionnels concernés pour mise en œuvre.
L’entreprise tient de temps à autre des réunions d’analyse des opérations auxquelles participe la direction pour faire rapport et analyser l’environnement de développement interne et externe, la situation de l’économie de marché et la situation actuelle de la production et de l’exploitation de l’entreprise, formuler des contre – mesures correspondantes et prévenir et éviter les risques. Une réunion de bureau avec la participation des dirigeants de l’entreprise et des chefs de département se tiendra régulièrement une fois par mois pour résumer et analyser en temps opportun les conditions de production, les conditions d’achat et de vente de matériel, le développement technique, la construction de projets, le fonctionnement des fonds, la sécurité et la protection de l’environnement, la gestion du personnel et d’autres aspects et problèmes existants de l’entreprise au cours du mois en cours, et pour déployer les travaux ultérieurs en fonction de la situation réelle.
Le Département de l’audit interne de la société analyse les risques de contrôle dans le processus d’exploitation au moyen d’audits de contrôle interne et fournit des avis de rectification pertinents sur cette base.
3. Contrôle quotidien
Contrôle incompatible de la séparation des emplois
L’entreprise a analysé et trié les postes incompatibles impliqués dans le processus d’affaires et a mis en œuvre les mesures de séparation correspondantes pour former un mécanisme de travail dans lequel chaque employé assume ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement. L’entreprise identifie les postes incompatibles dans tous les liens de la mise en oeuvre de l’entreprise, tels que l’élaboration de la politique de vente et les ventes, la collecte et la mise en oeuvre de l’information sur le marché et de l’achat, la conservation des biens et des dossiers comptables, l’exploitation de l’entreprise et l’audit de l’entreprise, etc., et s’assure que les postes incompatibles sont clairement séparés par des règlements sur les processus, l’établissement des postes et les responsabilités.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation
En ce qui concerne les opérations courantes dans le cadre des activités opérationnelles quotidiennes, la société doit préciser la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités correspondantes de chaque entreprise et de chaque question. Pour les grands contrats,
