Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Furen Group Pharmaceutical Co.Ltd(600781) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
√ Oui □ Non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
□ valide √ invalide
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, en raison des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière, le Conseil d’administration estime que la société n’a pas maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: le siège social de la société par actions, la filiale à part entière Kaifeng Pharmaceutical (Group) Co., Ltd., la filiale de contrôle Henan Fu rentang Pharmaceutical Co., Ltd., la filiale à part entière Henan Fu rentang Pharmaceutical Co., Ltd., La filiale à part entière Henan Fu rentang Pharmaceutical Co., Ltd., la filiale à part entière Henan tongyuan Pharmaceutical Co., Ltd., la filiale Guangdong ruihui Pharmaceutical Co., Ltd. Et d’ 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gestion des transactions entre apparentés, gestion des contrats, gestion des projets d’ingénierie, gestion des projets de R & D, gestion des actifs, gestion des projets, rapports financiers, gestion financière, gestion des ventes, gestion des paiements anticipés, gestion des comptes débiteurs, gestion budgétaire, gestion des stocks, gestion des dépenses, garantie externe, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des transactions entre apparentés, gestion des contrats, gestion des fonds, gestion des projets d’ingénierie, garantie externe, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne et au système d’audit interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant inexact représente le montant inexact de l’actif ≥ le montant inexact de l’actif total le montant inexact de l’actif total le montant total de l’actif total 0,5% 0,5% et ≥ 0,3% du montant total de l’actif.
0,3%
Le montant de l’inexactitude représente le montant de l’inexactitude des bénéfices ≥ le montant de l’inexactitude des bénéfices totaux 5% du montant de l’inexactitude des bénéfices totaux 5% du montant total des bénéfices totaux et ≥ 3,5% du montant total des bénéfices 3,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs A. les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs ont commis des fraudes majeures; La société corrige les états financiers publiés en raison d’erreurs comptables importantes; L’expert – comptable agréé constate qu’il y a une inexactitude importante dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne ne constate pas cette inexactitude dans le processus d’exploitation; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit et les institutions d’audit interne est inefficace et le personnel comptable n’est pas qualifié pour établir les états financiers.
Lacunes importantes A. défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Le contrôle interne du processus d’information financière de clôture est inefficace.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de la perte directe représente le montant de la perte directe ≥ le montant de la perte directe totale de l’actif le montant de la perte directe totale de l’actif 0,5% du montant total de l’actif 0,5% et ≥ 0,3% du montant total de l’actif
0,3%
Le montant de la perte directe représente le montant de la perte directe ≥ bénéfice total montant de la perte directe bénéfice total montant de la perte directe 5% du bénéfice total 5% du bénéfice total et ≥ 3,5% du bénéfice total
3,5%
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes A. absence de processus décisionnels scientifiques au niveau de l’entreprise; Violations graves des lois et règlements nationaux au cours de l’année en cours; Le taux élevé de roulement du personnel occupant des postes clés a une incidence sur le fonctionnement normal de l’entreprise; D. fréquence des informations négatives diffusées dans les médias centraux ou nationaux
Lacunes importantes A. Non – application des procédures normalisées de prise de décisions scientifiques au niveau du Siège; Les violations graves des lois et règlements locaux au cours de l’année en cours; Le taux de roulement du personnel occupant des postes clés au cours de l’année est beaucoup plus élevé que la moyenne; D. la fréquence des informations négatives dans les médias locaux
Les défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et des défauts importants sont considérés comme des défauts généraux.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
√ Oui □ Non
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports financiers, la société a présenté trois défauts majeurs de contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
Rapport financier description des défauts internes secteur d’activité correction des défauts / à la date de référence du rapport à la date d’émission du rapport contrôle des défauts majeurs plan de rectification terminé rectification terminée rectification terminée
Société à la société holding à la société holding à la société holding à la gestion financière Holding
Actionnaires et parties liées fournissant des garanties
L’engagement conjoint de la partie garante défaillante sera pris par:
Garantie de responsabilité, sans limitation aux recettes d’exploitation
2480 milliards de RMB, bénéfices et actifs liés à la cession
Production quotidienne, prêts légaux et
Transfert de capitaux propres et autres formes de garantie restante
1,74 milliard de RMB pour la collecte de fonds et le remboursement
Prêt bancaire, dès que possible
Résoudre les violations par les sociétés cotées
Questions relatives aux garanties réglementaires.
Défaut de mettre en œuvre l’existence d’une monnaie par la société de gestion financière non systématique
Relations entre le Bureau de gestion des fonds et les filiales
Loi sur les prêts à l’étranger pour l’administration des Sceaux
Le système et d’autres règlements pertinents sont reconnus et divulgués; Terminé.
Oui, la gestion des transactions entre apparentés est assurée par le roulement de l’entreprise au moyen d’un document de transaction.
Fonds de roulement et mécanisme d’adoption pour renforcer les ressources humaines
Formation et responsabilité des payeurs de cartes personnelles
Frais de promotion, travaux pratiques, identification active,
Société d’acquisition et de confirmation d’actifs, d’impôts, etc.
La situation. Questions relatives aux opérations entre apparentés
Article, exécution stricte de l’examen
Procédure par lots
Information Disclosure, du
Situation très similaire
Non.
