Code stock : Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) , 900945 Abréviation stock : ST HNA, ST HNA B No. : Pro 2022081 Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221)
Annonce de la réception d’un avis préalable de pénalité administrative de la part de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières.
Le conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent que le contenu de cette annonce ne contient pas de faux enregistrements, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes et acceptent la responsabilité légale de la véracité, de l’exactitude et de l’exhaustivité de son contenu.
I. Informations de base
Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) (ci-après dénommée la ” Société “) a reçu un avis de dépôt (dossier SFC n° 0372021092) de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci-après dénommée la ” CSRC “) le 17 décembre 2021. Le 7 décembre 2021, la CSRC a décidé de déposer une plainte contre la Société conformément à la loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine, à la loi sur les sanctions administratives de la République populaire de Chine et à d’autres lois et règlements en raison d’irrégularités présumées en matière de divulgation d’informations. Pour plus de détails, veuillez vous reporter à l'” Annonce de la réception de l’avis de dépôt de dossier par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières ” divulguée par la Société le 18 décembre 2021.
Le 10 août 2022, la Société a reçu la “Notice of Prior Administrative Punishment” (Punishment No. [2022] 123) (ci-après dénommée la “Notice”) de la CSRC. Les principaux éléments de l’avis sont les suivants.
II. principaux éléments de l’avis
Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) , M. Xie Haoming, M. Xu Jun, M. Liu Weijing, M. Ma Zhimin, M. Chen Ming, M. Zhang Zhigang, M. Zhao Guogang, M. Xiao Fei, M. Li Xiaofeng, M. Sun Dong et M. Zhang Hongqing.
Hainan Airlines Holding Co.Ltd(600221) (ci-après dénommée HNA Holdings) soupçonnée de violations de la divulgation d’informations, l’affaire a fait l’objet d’une enquête de ma part et j’aurai l’intention de vous imposer des sanctions administratives conformément à la loi. Par la présente, je vous informe des faits, des raisons et des bases de la violation de la loi sur laquelle j’ai l’intention d’imposer des sanctions administratives et des droits pertinents dont vous jouissez.
Il a été constaté que HNA Holdings est soupçonné d’avoir commis les faits illégaux suivants.
HNA Group Limited (ci-après dénommé HNA Group) gère en fait ses filiales par le biais d’une structure de gestion à trois niveaux : “HNA Group – Business Division/Industrial Group – Single Company”. En termes de finances, le groupe dispose d’une structure de contrôle et de gestion intégrée, verticale et à trois niveaux. En termes de fonds, le groupe dispose d’une structure de gestion intégrée des flux de trésorerie, les fonds étant alloués par le groupe HNA. HNA Holdings fait partie des “entreprises monolithiques” susmentionnées et manque d’indépendance en termes de contrôle financier et de capital. Par conséquent, HNA Holdings n’a pas divulgué les transactions connectées non opérationnelles et les garanties connectées conformément à la réglementation, comme suit.
I. Transactions connexes hors exploitation non divulguées conformément à la réglementation
(I) Parties liées pertinentes et affectation des fonds
Selon les informations industrielles et commerciales pertinentes, les décisions civiles des tribunaux, les annonces et les transcriptions des interrogatoires des parties concernées, Beijing Jixin Asset Management Co. (ci-après dénommée HNA Cargo), HNA Travel Group Company Limited, Jinpeng Airlines Company Limited, Sky Air Holding Company Limited, Tianjin Airlines Company Limited, Yangzijiang Financial Leasing Company Limited, Yunnan Xiangpeng Investment Co. Ltd, Hainan HNA Aviation Import & Export Co, HNA Chuangjin Holdings (Shenzhen) Limited, HNA Tourism Management Holdings Limited, HNA Financial Services (Shenzhen) Limited, Shenzhen Qianhai Aviation and Shipping Trading Centre Co. (ci-après dénommés HNA Hotels), Golden Deer (Beijing) Business Aviation Company Limited, Hainan HNA Aviation Sales Co. (ci-après dénommée Dah Xinhua Hong Kong), HNA Aviation Technology Company Limited, Hainan Airport Facilities Company Limited, Vogas Information Service Company Limited, Guilin Airlines Company Limited, Jiaxing Jing Travel Equity Investment Fund Partnership (société en commandite), Hainan New Life Flying Culture Media Company Limited, HNA Food Holdings Limited, Yihang Technology Company Limited, Hainan Air Travel Ltd., ACT HAVAYOLLARIA.S. (Turquie ACT International Air Cargo Co., Ltd.), HNAAviation (Hong Kong) TechnicsHolding CO. HoldingsCompany Limited, Haikou Henghe Electronic Technology Company Limited, Ease2Pay Limited, HNA Aviation Technology (Yunnan) Limited Liability Company, Haikou Chuang Yuan Cabin Service Investment Partnership (Limited Partnership), Tianjin Bohai No. 3 Leasing Company Limited, Guangzhou Nansha Bohai No. 4 Leasing Company Limited, Guangzhou Nansha Bohai No. 8 Leasing Company Limited, HNA Airport Ltd, Hainan Tian Yu Flight Training Co Ltd, Hainan Property Management Group Co Ltd, MRO TEKNIK SERVIS SANAYI VE TICARET A.S . (myTECHNIC Aircraft Maintenance Engineering Co., Ltd., Turquie), Tianhang Gold Service One (Tianjin) Leasing Company Limited, GCL Investment Management, Inc. Les relations entre les 64 sociétés, y compris HNA Group et HNA Holdings, sont conformes à l’article 216(4) de la loi sur les sociétés de la République populaire de Chine, à l’article 71(3) des mesures administratives relatives à la divulgation d’informations par les sociétés cotées (ordonnance n° 40 de la Commission de réglementation des valeurs mobilières, ci-après dénommée “mesures administratives relatives à la divulgation d’informations”) publiées en 2007 et à l’article 3(1) de la norme AS 36 – Informations relatives aux parties liées. Au cours de la période allant de 2018 à 2020, HNA Holdings aura 2 849 transactions liées hors exploitation avec les sociétés liées susmentionnées, pour un montant de 165215 milliards RMB, dont 138457 milliards RMB seront empruntés, 18,479 milliards RMB seront retenus au titre des garanties externes, 7,479 milliards RMB seront abandonnés et 800 millions RMB seront pris en charge. Les transactions connexes susmentionnées ont été effectuées après l’acquisition de la Société par le groupe HNA. Au 31 décembre 2020, HNA Group et 65 autres sociétés affiliées occupaient un solde de 37 278 millions de RMB des fonds de HNA Holdings. Le 31 décembre 2021, le tribunal populaire supérieur de Hainan (ci-après dénommé le tribunal supérieur de Hainan) a décidé que la mise en œuvre du plan de réorganisation de la faillite était terminée et que le solde des fonds illégalement affectés de HNA Holdings s’élevait à 39 301 millions RMB.
(II) Manquement à l’obligation de divulguer en temps utile les transactions connexes non opérationnelles
Il a été constaté qu’en 2018, HNA Holdings a effectué 1 198 transactions connectées non opérationnelles avec 65 entreprises affiliées, dont HNA Group, avec 865 transactions sortantes de 44 402 millions RMB et 333 transactions entrantes de 39 022 millions RMB, pour un montant total de transactions de 83 424 millions RMB, représentant 112,80 % des derniers actifs nets audités (73 957 millions RMB).
En 2019, HNA Holdings aura 1 217 transactions connectées non opérationnelles avec 65 entreprises affiliées, dont HNA Group, avec 880 transactions sortantes de 21,855 milliards de RMB et 337 transactions entrantes de 19,496 milliards de RMB, pour un montant total de transactions de 41,351 milliards de RMB, représentant 60,15 % des derniers actifs nets audités (68,750 milliards de RMB).
En 2020, HNA Holdings a conclu 434 transactions connectées non opérationnelles avec 65 entreprises affiliées, dont HNA Group, avec 300 transactions sortantes de 31 597 millions RMB et 134 transactions entrantes de 8 843 millions RMB, pour un montant total de transactions de 40 440 millions RMB, représentant 65,11 % des derniers actifs nets audités (62 107 millions RMB). De juillet à décembre 2020, HNA Holdings a conclu 153 transactions connectées non opérationnelles avec 65 entreprises affiliées, dont HNA Group, avec 117 transactions sortantes de 15 278 millions RMB et 36 transactions entrantes de 6 128 millions RMB, pour un montant total de transaction de 21 406 millions RMB, représentant 34,47 % des derniers actifs nets audités (62 107 millions RMB).
Conformément à l’article 67(2)(3) et (12) de la loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci-après dénommée la “loi sur les valeurs mobilières de 2005”) telle que modifiée en 2005 et amendée en 2014, à l’article 80(2)(3) de la loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci-après dénommée la “loi sur les valeurs mobilières”) telle que modifiée en 2019, à l’article 9, à l’article 30(2)(3) et L’article 31(1), l’article 71(1)(2) et les articles 10.2.4 et 10.2.5 des Règles régissant l’inscription des actions à la Bourse de Shanghai (révisées en 2014, révisées en 2018 et révisées en 2019) stipulent que HNA Holdings doit divulguer les informations susmentionnées en temps opportun et elle ne l’a pas fait conformément aux dispositions. Au 30 janvier 2021, le solde des fonds affectés tel qu’indiqué dans le rapport d’auto-inspection de HNA Holdings était de 38 022 millions RMB. (III) Omissions importantes dans les rapports périodiques
Après enquête, dans le rapport semestriel 2018, HNA Holdings a omis de divulguer les transactions connectées hors exploitation de 23,452 milliards de RMB transférés vers l’extérieur et de 23,910 milliards de RMB transférés vers l’intérieur, qui représentaient ensemble 64,04 % des derniers actifs nets audités (73,957 milliards de RMB) et 64,36 % des actifs nets déclarés actuels (73,589 milliards de RMB), et a omis de divulguer le solde des transactions connectées hors exploitation de HNA Holdings au 30 juin 2018. Le solde des transactions connectées hors exploitation s’élevait à 6 327 millions RMB au 30 juin 2018.
Dans le rapport annuel 2018, les transactions connectées non opérationnelles non divulguées de HNA Holdings s’élevaient à 44 402 millions de RMB et 39 022 millions de RMB, qui représentaient ensemble 121,34 % des actifs nets (68 750 millions de RMB) déclarés dans la période actuelle, et les transactions connectées non opérationnelles non divulguées de HNA Holdings s’élevaient à 12 165 millions de RMB au 31 décembre 2018.
Dans le rapport semestriel de 2019, HNA Holdings n’a pas divulgué les transactions connectées non opérationnelles de 11,740 milliards RMB et 8,175 milliards RMB, qui représentaient ensemble 28,97 % des derniers actifs nets audités (68,750 milliards RMB) et 28,99 % des actifs nets déclarés actuels (68,698 milliards RMB). Le solde des transactions connectées non opérationnelles de HNA Holdings au 30 juin 2019 était de 15,731 milliards de RMB.
Dans le rapport annuel 2019, HNA Holdings n’a pas divulgué les transactions connectées hors exploitation de 21,855 milliards de RMB et les transactions transférées de 19,496 milliards de RMB, qui représentaient ensemble 66,58 % des actifs nets (62,107 milliards de RMB) déclarés dans la période actuelle, et le solde des transactions connectées hors exploitation de HNA Holdings de 14,524 milliards de RMB au 31 décembre 2019 n’a pas été divulgué.
Dans le rapport semestriel de 2020, HNA Holdings n’a pas divulgué les transactions connectées hors exploitation de 16,319 milliards RMB et les transactions transférées de 2,715 milliards RMB, qui représentaient ensemble 30,65 % des derniers actifs nets audités (62,107 milliards RMB) et 36,84 % des actifs nets déclarés actuels (51,664 milliards RMB), et n’a pas divulgué le solde des transactions connectées hors exploitation de HNA Holdings de 28,128 milliards RMB au 30 juin 2020. Le solde des transactions liées non opérationnelles de HNA Holdings au 30 juin 2020 était de 28 128 millions de RMB.
Conformément aux articles 65(5) et 66(6) de la loi sur les valeurs mobilières de 2005, à l’article 79 de la loi sur les valeurs mobilières et aux lignes directrices sur le contenu et le format de la divulgation d’informations par les sociétés émettant des titres publics n° 2 – Contenu et format des rapports annuels (révisé en 2017) (annonce CSRC [2017] n° 17). Conformément aux articles 31, 40 et 46 des Lignes directrices sur le contenu et le format de la divulgation d’informations par les sociétés émettant des titres publics n° 3 – Contenu et format des rapports semestriels (révisé en 2017) (Annonce CSRC [2017] n° 18), HNA Holdings doit divulguer intégralement les fonds hors exploitation appropriés par l’actionnaire de contrôle et ses parties liées. l’affectation de fonds hors exploitation des parties liées, et le fait qu’elle n’ait pas divulgué l’affectation de fonds hors exploitation susmentionnée dans le rapport semestriel 2018, le rapport semestriel 2019, le rapport annuel 2019 et le rapport semestriel 2020, comme requis, a constitué une omission importante.
II. le défaut de divulgation de la garantie connexe comme requis
(I) Défaut de divulguer la garantie connexe en temps opportun
Après enquête, du 1er janvier 2018 au 31 décembre 2020, HNA Holdings a omis de divulguer 197 garanties connectées en temps opportun, pour un montant total de garanties de 39 573 millions de RMB. Les détails sont les suivants.
En 2018, HNA Holdings a fourni 66 garanties à 11 parties liées, dont le Groupe Aviation, pour un montant de garantie de 20 789 millions RMB, soit 28,11 % des derniers actifs nets audités (73 957 millions RMB).
En 2019, HNA Holdings fournira 110 garanties à 9 parties liées, dont Dah Xinhua Airlines, pour un montant de garantie de 13,548 milliards RMB, représentant 19,71 % des derniers actifs nets audités (68,750 milliards RMB).
En 2020, HNA Holdings a fourni 21 garanties à trois parties liées, dont Da Xinhua Airlines, pour un montant de 5 236 millions RMB, soit 8,43 % des derniers actifs nets audités (62 107 millions RMB). Parmi celles-ci, de juillet à décembre 2020, HNA Holdings a fourni 12 garanties à trois parties liées, dont Dah Xinhua Airlines, pour un montant de garantie de 27 millions de RMB.
