Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) Sur le rapport semestriel d’évaluation de la continuité des risques 2022 de China Ping Coal Shenma Group Finance Company Limited.
Conformément aux exigences des ” Directives relatives à l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai n° 5 – Transactions et transactions liées “, Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) (ci-après dénommée ” la Société “) a examiné le ” Contrat de services financiers ” de China Pingmei Shenma Group Finance Co. (ci-après dénommée la ” Société de financement “), a examiné le rapport financier semestriel de la Société de financement pour 2022, y compris le bilan, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie, et a évalué la qualification opérationnelle, l’activité et le statut de risque de la Société de financement, et rapporte par la présente l’évaluation des risques pertinents comme suit.
I. Informations de base sur la société financière
La société de financement est une institution financière non bancaire agréée par la Bank Of China Limited(601988) Commission de réglementation des assurances et enregistrée auprès de l’Administration d’État de la surveillance des marchés, avec le statut de personne morale d’entreprise.
La société financière a été créée en juillet 2013 sur la base de l’ancienne banque interne du groupe Pingmei et approuvée par la Commission chinoise de réglementation des banques et des assurances. Le capital social était initialement de 1 milliard de RMB. Le 13 août 2019, avec l’approbation de la Direction de la réglementation des banques et des assurances de Pingdingshan, les actionnaires de la société financière ont augmenté le capital social de 2 milliards de RMB dans la même proportion, et le capital social a atteint 3 milliards de RMB après l’augmentation. Ltd. (désormais renommée ” China Pingmei Shenma Holding Group Co., Ltd. “), avec un apport en capital de 1,53 milliard de RMB, soit 51 % ; Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) , avec un apport en capital de 1,05 milliard de RMB, soit 35 % ; et Shenma Industrial Co.
Code de crédit social unifié : 9141 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 4221770L
Code d’agence de la licence financière : L0077H341040001
Représentant légal : Chen Wenjie
Adresse enregistrée : No. 21, Minongzhong Road, Pingdingshan City
Champ d’activité : conseil financier et de financement, authentification de crédit et activités de conseil et d’agence connexes pour les unités membres ; assistance aux unités membres dans le recouvrement et le paiement des transactions ; activités d’agence d’assurance approuvées ; fourniture de garanties pour les unités membres ; gestion des prêts confiés et des investissements confiés entre les unités membres ; acceptation et escompte des factures pour les unités membres ; gestion des transferts et des règlements internes entre les unités membres et conception du plan de règlement et de liquidation correspondant ; absorption des unités membres et fourniture des services financiers nécessaires.
II. informations de base sur la gestion des risques des sociétés financières
(I) Environnement de contrôle
La société financière a établi une assemblée des actionnaires, un conseil d’administration et un comité de surveillance conformément aux dispositions de la loi sur les sociétés, et a clairement défini les responsabilités du conseil d’administration et des directeurs, des superviseurs et des cadres supérieurs en matière de gestion des risques. Le conseil d’administration a mis en place un comité de gestion des risques et un comité d’audit, dont les membres sont des administrateurs possédant une expertise pertinente, afin d’aider le conseil d’administration à mener des recherches et à prendre des décisions sur la gestion des risques et l’audit interne. La société financière dispose d’une structure de gouvernance saine, d’opérations de gestion standardisées et d’une structure organisationnelle avec une division raisonnable du travail, des responsabilités claires, des contrôles mutuels et des lignes de rapport claires, ce qui fournit les conditions préalables nécessaires à l’efficacité de la gestion des risques.
L’organigramme de la société financière est le suivant.
(II) Identification et évaluation des risques
Conformément au principe d’exploitation prudente, la Société financière a formulé une série de systèmes de contrôle interne, de plans d’urgence et de pratiques de gestion et de procédures opérationnelles pour diverses entreprises. Le conseil d’administration de la société financière a mis en place un comité de gestion des risques et un département de gestion des risques. Le comité de gestion des risques est un organe permanent autorisé par le conseil d’administration à assurer la gestion des risques. Le département de gestion des risques est chargé de gérer les affaires courantes du comité de gestion des risques et de superviser la mise en œuvre des réunions du comité de gestion des risques. La Société financière a établi trois lignes de défense pour la gestion des risques : chaque département est la première ligne de défense pour la gestion des risques, le département de gestion des risques est la deuxième ligne de défense pour la gestion des risques, et le département de contrôle et d’audit interne est la troisième ligne de défense pour la gestion des risques.
La société financière a mis en place un solide système de gestion des autorisations hiérarchiques, avec une répartition claire des responsabilités entre les départements et les postes et des relations hiérarchiques claires à tous les niveaux. Grâce à la fixation raisonnable des responsabilités des départements et des postes, un mécanisme de contrôle des risques de supervision et de contrôle mutuels entre les départements et les postes a été formé. La société financière a formulé divers systèmes de contrôle des risques, des procédures opérationnelles et des mesures de prévention des risques en fonction des différentes caractéristiques de chaque activité, et chaque département a séparé les responsabilités et s’est supervisé mutuellement pour prévoir, évaluer et contrôler les divers risques. Le Comité de gestion des risques est chargé d’analyser et d’évaluer l’état des risques et l’efficacité de la gestion des risques, de superviser le contrôle des risques, de formuler des recommandations et de faire rapport au Conseil d’administration.
(III) Activités de contrôle
1. opérations de règlement
Conformément à diverses réglementations, la Société financière a formulé des systèmes de gestion des règlements et des systèmes commerciaux tels que les “Mesures pour la gestion des activités de collecte et de paiement de fonds”, les “Mesures pour la gestion des comptes de règlement internes” et les “Mesures pour la gestion des activités de comptabilité et de règlement”, chacun d’entre eux ayant un processus opérationnel détaillé, spécifiant les divers aspects commerciaux du processus, les rôles d’exécution et les principales règles commerciales, etc. qui contrôle efficacement les risques commerciaux.
La société financière s’appuie principalement sur le système de règlement des fonds pour effectuer les opérations de règlement, en acceptant les commissions des unités membres du groupe, en aidant les unités membres à réaliser la réception et le paiement des transactions et la liquidation des fonds, ainsi qu’en traitant les transferts internes entre les unités membres. Le système de règlement des fonds prend en charge l’autorisation et l’approbation à plusieurs niveaux de l’activité des clients pour prévenir les risques opérationnels des clients ; il prend en charge la fonction de rapprochement en ligne pour réaliser un rapprochement en temps voulu entre les comptes des clients de la société financière et les comptes bancaires des clients afin de garantir la sécurité des fonds des membres.
La société financière adhère aux principes de “respect du crédit, de confidentialité des unités membres, d’indépendance et de non-utilisation” pour garantir le droit d’utilisation, de propriété et de profit des fonds des unités membres et la sécurité des dépôts des unités membres.
2. l’activité de crédit
La société financière a formulé des systèmes de contrôle interne tels que les “Mesures de gestion intégrée unifiée des activités de crédit”, qui stipulent clairement les procédures d’approbation de crédit et l’autorité d’approbation, et les activités de crédit sont approuvées et placées conformément aux principes de séparation de l’audit et du prêt, d’approbation graduelle et de prise de décision collective, le Comité d’audit et de prêt étant l’autorité d’approbation des activités de crédit. Conformément aux mesures de gestion de la diligence raisonnable pour les facilités de crédit et aux autres réglementations pertinentes, le personnel de gestion du crédit adopte les méthodes d’enquête sur le terrain, d’enquête indirecte et d’analyse et de démonstration pour mettre en œuvre consciencieusement le travail d’enquête préalable au crédit. En ce qui concerne la gestion post-prêt, le personnel de gestion du crédit effectue des inspections trimestrielles post-prêt des clients accordant des crédits et publie des rapports d’inspection post-prêt. Le système d’enquête préalable à l’octroi de prêts, d’examen à mi-parcours, d’inspection postérieure à l’octroi de prêts et les procédures d’examen et d’examen de la séparation des prêts de la société financière sont relativement solides et conformes aux exigences réglementaires.
3. système d’information
La société financière a mis en place des installations logicielles et matérielles complètes ainsi qu’un système de sécurité du réseau, et a fait un usage complet de technologies telles que les certificats numériques et le cryptage, et a adopté des mesures telles que la récupération des bases de données en cas de sinistre dans le nuage pour garantir le fonctionnement sûr et stable des systèmes d’information de la société financière. Il est directement relié à huit banques commerciales, dont ICBC, Agriculture, China, Construction, CITIC et Guangfa, ainsi qu’au Bills Exchange, et utilise des lignes spécialisées pour garantir une transmission de données sûre et efficace. Renforcer continuellement la construction de la sécurité du réseau et la gestion de l’exploitation et de la maintenance quotidiennes pour améliorer la capacité de fonctionnement continu du système.
4. l’audit et la vérification
La Société financière a mis en œuvre un système de supervision de l’audit interne et a établi des systèmes d’audit interne tels que la Charte d’audit interne et les Mesures de gestion de l’audit interne, qui précisent les fonctions et l’autorité des organes d’audit interne et des auditeurs, le contenu du travail et les procédures de l’audit interne, et réglementent les questions liées à l’examen de contrôles internes spécifiques et à la gestion des dossiers d’audit. Le département d’audit et de vérification est responsable des opérations d’audit interne et de vérification de la société, de la supervision et de l’inspection de la mise en œuvre des contrôles internes et de la conformité légale, de la sécurité, de l’exactitude et de l’efficacité des activités commerciales et financières, de l’identification des faiblesses du contrôle interne, des imperfections de la gestion et des divers risques qui en découlent, et de la formulation de suggestions et de recommandations précieuses pour l’amélioration au comité d’audit du conseil d’administration.
(Ⅳ) Évaluation globale de la gestion des risques.
La société financière a établi un système de contrôle interne relativement solide, conforme aux exigences de la structure de gouvernance d’entreprise, et qui a été mis en œuvre efficacement. Toutes les activités ont été menées dans le strict respect des systèmes et des processus, sans risques opérationnels majeurs, sans actifs non performants, sans pertes importantes et sans cas de litige ; tous les indicateurs réglementaires étaient conformes aux exigences des régulateurs ; les opérations commerciales étaient légales et conformes, les systèmes de gestion étaient solides et la gestion des risques était efficace.
III. fonctionnement, gestion et gestion des risques de la société financière
(I) Fonctionnement
Au 30 juin 2022, la Société financière avait un actif total de 13 151812 000 RMB, des fonds propres totaux de 3 311687 400 RMB, un solde de dépôts pris par les unités membres de 9 810451 900 RMB, un revenu d’exploitation total de 193895 000 RMB, un bénéfice total de 96 578900 RMB et un bénéfice net de 72 419900 RMB.
(II) Gestion financière
Depuis sa création, la Société de financement adhère au principe d’une exploitation saine, réglemente la conduite de ses affaires et renforce sa gestion interne dans le strict respect de la Loi sur les sociétés de la République populaire de Chine, de la Loi sur la supervision et l’administration bancaires de la République populaire de Chine, des Normes comptables pour les entreprises, des Mesures pour l’administration des sociétés de financement de groupes d’entreprises et des réglementations et règles financières nationales pertinentes ainsi que des Statuts. Sur la base de la compréhension et de l’évaluation de la gestion des risques de la société financière, aucune déficience importante du système de contrôle des risques en matière de financement, de crédit, d’audit et de gestion de l’information relative aux états financiers n’a été identifiée au 30 juin 2022.
(III) Indicateurs de surveillance financière
Selon le règlement sur l’administration des sociétés de financement des groupes d’entreprises, tous les indicateurs réglementaires des sociétés de financement sont conformes aux exigences du règlement.
Ratio d’adéquation des fonds propres = fonds propres nets / total des actifs pondérés en fonction des risques après application du plancher de fonds propres et du calibrage x 100% = 31,42%.
2. le ratio de liquidité ne doit pas être inférieur à 25 %.
Taux de liquidité = actifs liquides / passifs liquides x 100% = 62,09%.
3. le rapport entre les dépôts et les prêts
Ratio dépôts/prêts = solde des prêts ajusté / solde des dépôts ajusté x 100 % = 80,09 % 4. Ratio de provisionnement excédentaire en RMB
Ratio de provisionnement excédentaire en RMB = (dépôts de réserve excédentaires auprès de la Banque populaire de Chine + disponibilités) / solde final des différents dépôts en RMB x 100 % = 49,77 %.
Note : 1. le total des actifs ci-dessus ne comprend pas les prêts confiés.
2) Le ratio de surprovision en RMB comprend le montant déposé par la société auprès des banques commerciales.
3. au 30 juin 2022, les actifs et les prêts de la société financière étaient dans la catégorie normale.
4. Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) Dépôts et prêts dans les sociétés de financement.
Au 30 juin 2022, le solde des dépôts de Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) auprès de la société de financement était de 30 307960 000 RMB, soit 22,52 % des fonds monétaires de la Société et 30,97 % des dépôts de la société de financement ; le solde des prêts de Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) auprès de la société de financement était nul, et la société de financement n’a pas fourni de garantie à Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) . Les dépôts auprès de la société de financement sont sûrs et liquides, et il n’y a pas de retard de paiement dû à une insuffisance de trésorerie de la société de financement.
V. Dépôts et prêts auprès d’autres banques
Au 30 juin 2022, le solde des Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) dépôts auprès d’autres banques s’élevait à 10 045244 000 RMB, soit 77,48 % des fonds monétaires de la Société ; RMB.
VI. avis sur l’évaluation des risques
Sur la base de l’analyse et du jugement ci-dessus, Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) est d’avis que : la Société de financement dispose d’une Licence financière et d’une Licence d’activité de personne morale d’entreprise légalement valides, et a établi un système de contrôle interne relativement complet et raisonnable, qui peut contrôler efficacement les différents risques. La Société de financement opère dans le strict respect des dispositions des “Mesures pour l’administration des sociétés de financement de groupe d’entreprises” de la Commission de réglementation des banques et des assurances de Chine, et tous les indicateurs réglementaires sont conformes aux exigences des règlements. Sur la base de la compréhension et de l’évaluation de la gestion des risques par les Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) , aucune déficience significative dans la gestion des risques de la société financière n’a été identifiée et les risques de l’activité de services financiers de dépôt entre les Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666) et la société financière étaient gérables.
Pingdingshan Tianan Coal Mining Co.Ltd(601666)
19 août 2022
