Table des matières
I. Rapport d’expertise sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement …… Page 1-2 II. Rapport sur l’utilisation des fonds collectés antérieurement …… Page 3-9
Rapport d’expertise sur l’utilisation de fonds collectés antérieurement
Tianjian Audit [2022] No. 8139
Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) Tous les actionnaires.
Nous avons authentifié le rapport ci-joint sur l’utilisation des produits antérieurs au 30 juin 2022 préparé par la direction de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) (ci-après dénommée Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) Société).
I. Limitation des utilisateurs du rapport et du but de l’utilisation
Ce rapport d’assurance est destiné uniquement à l’usage de la Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) Société dans le cadre de l’émission d’obligations convertibles et ne doit pas être utilisé à d’autres fins. Nous convenons que le présent rapport d’assurance doit être soumis avec d’autres documents d’information en tant que document requis pour l’émission d’obligations d’entreprise convertibles par Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) .
II. les responsabilités de la direction
Il incombe à la direction de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) de fournir des informations pertinentes véridiques, légales et complètes, de préparer le Rapport sur l’utilisation des produits antérieurs conformément aux dispositions du Règlement de la Commission de réglementation des valeurs mobilières de Chine sur le Rapport sur l’utilisation des produits antérieurs, et de s’assurer que son contenu est véridique, exact et complet et qu’il ne comporte pas de faux enregistrements, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
III. responsabilités des comptables publics certifiés
Notre responsabilité est de fournir une conclusion d’assurance indépendante sur le rapport ci-dessus préparé par la direction de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) sur la base des travaux d’assurance effectués.
iv. résumé des travaux
Nous avons réalisé notre mission d’assurance conformément aux dispositions du Code de pratique de la CPA de la RPC. Le Code de la CPA de la RPC nous impose de planifier et de réaliser une mission d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que les informations faisant l’objet de l’assurance sont exemptes d’inexactitudes importantes. Dans le cadre de notre mission d’assurance, nous avons mis en œuvre les procédures que nous avons jugées nécessaires, y compris la vérification des documents comptables. Nous estimons que nos travaux d’assurance fournissent une base raisonnable pour notre opinion.
V. Conclusion de l’assurance
Nous sommes d’avis que le Rapport sur l’utilisation des produits antérieurs préparé par la direction de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) est conforme aux dispositions du Règlement de la Commission de réglementation des valeurs mobilières de Chine sur le Rapport sur l’utilisation des produits antérieurs et reflète fidèlement l’utilisation des produits antérieurs de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) au 30 juin 2022.
Tianjian Certified Public Accountants (Special Ordinary Partnership) Comptables publics certifiés en Chine.
Chine – Hangzhou Comptables publics certifiés en Chine.
5 septembre 2022
Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878)
Rapport sur l’utilisation de la collecte de fonds précédente
Bourse de Shenzhen.
Conformément aux dispositions du ” Règlement relatif au rapport sur l’utilisation des fonds précédemment levés ” publié par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, le présent document constitue un rapport sur l’utilisation des fonds précédemment levés par la Société au 30 juin 2022.
I. Collecte et dépôt des recettes de la collecte de fonds précédente
(i) Montant de la collecte de fonds précédente et date d’arrivée des fonds
Conformément à l'” Approbation de l’enregistrement de l’offre publique initiale d’actions de Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) ” de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (licence SFC [2020] n° 1652), la Société a été proposée par le chef de file, Minsheng Securities Company Limited, aux investisseurs publics détenant des actions A non restreintes et des certificats de dépôt non restreints sur le marché de Shenzhen par une combinaison de placement de cotation hors ligne aux investisseurs hors ligne éligibles et de placement de cotation en ligne aux investisseurs publics détenant des actions A non restreintes et des certificats de dépôt non restreints sur le marché de Shenzhen. Minsheng Securities Co., Ltd. a émis 20 100100 actions ordinaires RMB (actions A) dans le public à un prix d’émission de 41,34 RMB par action, ce qui a permis de lever un produit total de 831374 000 RMB, net de frais de souscription et de parrainage de 72 158600 RMB (total des frais de souscription et de parrainage de 73 158600 RMB hors taxes, contre 1 000000 RMB payés les années précédentes). Le produit après déduction des frais de souscription et de parrainage de 72 158 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) RMB (73 158 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) RMB au total, à l’exclusion des frais de souscription et de parrainage imposables, et 1 000000 RMB au titre des années précédentes) s’est élevé à 75 918800 000 RMB, qui ont été remis sur le compte de dépôt de la Société le 19 août 2020 par le chef de file, Minsheng Securities Co. Le produit net levé par la Société s’est élevé à 725595 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) RMB après déduction des dépenses externes supplémentaires de 32 593200 000 RMB directement liées à l’émission de titres de participation, telles que les frais d’émission sur Internet, les frais d’impression du prospectus, les honoraires des comptables, les honoraires des avocats et les frais d’évaluation. Les fonds levés susmentionnés ont été vérifiés par Tianjian Certified Public Accountants (Special Ordinary Partnership), qui a publié le rapport de vérification du capital (Tianjian Verification [2020] n° 323).
(ii) Dépôt du produit de la collecte de fonds précédente sur le compte spécial
Au 30 juin 2022, le dépôt du produit de la collecte de fonds précédente sur le compte bancaire de la Société était le suivant
Unité de montant : millions de RMB
Ouverture du compte bancaire Numéro du compte bancaire Dépôt initial Juin 2022 Remarques
Montant Solde à 30 jours
Shanghai Pudong Development Bank 390100788015 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 232 143,00 1 356,87
Ltd. Lishui
Banque d’ouverture Numéro de compte bancaire Dépôt initial Juin 2022 Remarques
Montant Solde à 30 jours
Branche Chine Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) Co.
Ltd Lishui Economic 12102060291 Shenzhen Yan Tian Port Holdings Co.Ltd(000088) 8335 862,00 44,64
Zone de développement Sous-branche Chine Agricultural Bank Of China Limited(601288) Co.
Ltd Lishui Liandu 1985510104003520818 554,56 6 686,10
Sous-branche
Ltd. 37147847815916 000,00 2,91
Succursale de Lishui de la société
Total 72 559,56 8 090,52
II. utilisation des collectes de fonds précédentes
Les détails de l’utilisation précédente des recettes sont présentés à l’annexe 1 du présent rapport.
Changements dans la collecte de fonds précédente
Comme résolu lors de la 17e réunion de la 2e session du conseil d’administration de la Société le 29 mars 2021 et de l’assemblée générale annuelle 2020 de la Société le 17 mai 2021, il a été convenu que la Société utiliserait le produit excédentaire pour augmenter l’investissement dans le projet de la phase I (comprimés de médecine chinoise et extraction de médecine chinoise, centre de recherche et développement et centre de stockage) du parc industriel de la santé pharmaceutique de 97 209,4 millions RMB.
À l’exception de l’augmentation susmentionnée de l’investissement dans le projet par l’utilisation du produit excédentaire, il n’y a pas eu de changement dans le projet d’investissement du produit levé par la Société lors de la précédente levée de fonds.
IV. l’explication de la différence entre le montant total réel de l’investissement des projets de collecte de fonds précédents et l’engagement et les raisons de cette différence.
Au 30 juin 2022, il n’y avait pas de divergence entre le montant total réel de l’investissement et l’engagement.
V. Description du transfert externe ou du remplacement des projets d’investissement antérieurs de collecte de fonds
Au 30 juin 2022, il n’y a pas eu de transfert ou de remplacement des projets d’investissement précédents par des produits.
Description des avantages obtenus par les projets d’investissement précédents en matière de collecte de fonds
(i) Tableau comparatif des avantages obtenus par les précédents projets d’investissement de collecte de fonds.
Les détails des avantages obtenus par les précédents projets d’investissement de collecte de fonds sont présentés à l’annexe 2 du présent rapport.
(2) Description des avantages des projets d’investissement antérieurs de collecte de fonds qui n’ont pas pu être comptabilisés séparément.
1. les avantages du projet de centre de R&D et du projet de centre de stockage de la phase I du parc industriel de la santé pharmaceutique (comprimés de boisson de médecine chinoise et extraction de médecine chinoise, centre de R&D et centre de stockage) n’ont pas pu être comptabilisés séparément.
(1) Projets de centres de R&D
Les projets de centres de R&D appartiennent à la catégorie des projets de recherche et de développement technologique et sont des projets hors production. Le centre de R&D ne fait pas l’objet d’une comptabilité indépendante et les résultats techniques sont principalement utilisés par l’entreprise pour la production de produits et ne génèrent pas directement de bénéfices économiques. La construction de ce projet comprend une sectorforme technologique de séparation et de purification de la médecine chinoise, une sectorforme technologique de préparation, une sectorforme technologique d’analyse et de test, une sectorforme technologique de dépistage et d’évaluation de la sécurité des médicaments, une sectorforme d’information et un système de gestion de réseau local, un centre d’échange et de formation universitaire et d’autres installations. Une fois achevé, le projet ne produira pas directement des produits, mais fournira un soutien technique pour la production de nouveaux produits à forte compétitivité, et raccourcira efficacement le cycle de développement des produits, améliorera la qualité des produits, s’adaptera aux besoins du marché et améliorera la compétitivité de base et la rentabilité de la société.
(2) Projet de centre d’entreposage
Le projet de centre d’entreposage est un projet de service et un projet de non-production. Une fois achevé, le projet servira principalement à la production et au fonctionnement de la société et ne générera pas directement de bénéfices économiques. Le centre d’entreposage ne fait pas l’objet d’une comptabilité indépendante, mais l’achèvement de ce projet améliorera la capacité de l’entreprise à s’adapter aux besoins du marché et renforcera la compétitivité de base et la rentabilité de l’entreprise.
2. projet de construction d’un centre de réseau de marketing, la construction du centre de réseau de marketing rendra le système de marketing de la société plus complet, plus raisonnable dans sa structure, plus complet dans son mode et plus approfondi dans sa portée de vente, favorisera l’augmentation significative de la couverture du marché des produits de la société, l’augmentation rapide de la part de marché, la croissance rapide de l’échelle des ventes de la société, et fournira une réserve de réseau de vente pour les variétés ultérieures développées par la société. L’expansion du réseau de marketing a rendu le réseau de vente de la société tridimensionnel et plus profond dans le marché de première ligne, renforçant ainsi la force concurrentielle de la société. Grâce à la construction du réseau de commercialisation, l’image de marque de l’entreprise et de ses produits sera davantage façonnée. Les avantages du projet sont reflétés dans les avantages économiques globaux de la société et ne peuvent être comptabilisés séparément.
(iii) Explication de la réalisation cumulée des recettes des précédents projets d’investissement pour la collecte de fonds, inférieure à l’engagement de 20 % (dont 20 %) ou plus.
Au 30 juin 2022, à l’exception du projet de centre de R&D et du projet de centre de stockage dans le cadre du ” Projet de phase I du parc industriel de la santé pharmaceutique (comprimés de boisson de médecine chinoise et extraction de médecine chinoise, centre de R&D et centre de stockage) ” et du ” Projet de construction du centre du réseau de marketing “, les avantages n’ont pas pu être comptabilisés séparément. Outre les avantages qui ne peuvent pas être comptabilisés séparément, le projet de comprimés de médecine chinoise et d’extraits de médecine chinoise a atteint l’état d’achèvement et de disponibilité le 30 juin 2022 et n’a pas encore réalisé de recettes.
Description de l’opération des actifs utilisés pour souscrire des actions dans la précédente levée de fonds
Au 30 juin 2022, il n’y avait pas d’actifs utilisés pour la souscription d’actions à partir du produit.
viii. utilisation du produit de l’oisiveté
Lors de la quatrième assemblée générale extraordinaire de 2020 qui s’est tenue le 17 novembre 2020, la Société a examiné et approuvé la ” Proposition relative à l’utilisation du produit de l’inactivité et des fonds propres inactifs pour la gestion de la trésorerie ” et a accepté d’utiliser le produit de l’inactivité à hauteur de 40 000000 RMB (inclus) et le produit de l’inactivité à hauteur de 20 000000 RMB (inclus) en partant du principe que le plan d’investissement du produit n’affecterait pas le fonctionnement normal du produit. (y compris le nombre actuel) de fonds propres inutilisés pour la gestion de la trésorerie. La société n’a pas réellement mis les fonds de collecte inutilisés sous gestion de trésorerie. Au 30 juin 2022, il n’y a pas eu d’utilisation de produits inutilisés.
IX. utilisation du solde de la collecte de fonds précédente et de la collecte de fonds excédentaire
Au 30 juin 2022, la Société avait reçu un produit net de 725595 600 RMB et le montant cumulé des intérêts perçus sur les dépôts bancaires, nets des frais bancaires, était de 6 242400 RMB. Le montant cumulé des produits utilisés était de 650932 800 RMB et le montant des produits non encore utilisés était de 80 952000 RMB. Parmi les produits non utilisés, 38 561600 RMB de produits excédentaires n’étaient pas prévus pour être utilisés pour le moment. Outre les fonds levés sans plan d’utilisation, les principales raisons de la non-utilisation des fonds susmentionnés sont que le point de paiement contractuel n’a pas encore été atteint et que le projet a été reporté.
X. Utilisation des fonds collectés en excès
(i) Comme approuvé par les résolutions de la 17e réunion de la 2e session du conseil d’administration de la Société le 29 mars 2021 et de l’assemblée générale annuelle 2020 de la Société le 17 mai 2021, la Société a accepté d’utiliser le produit excédentaire pour investir 97 209400 000 RMB supplémentaires dans le projet de la phase I (comprimés de médecine chinoise et extraction de médecine chinoise, centre de recherche et développement et centre de stockage) du parc industriel de la santé pharmaceutique.
(ii) Suite à l’examen et à l’approbation de la ” Proposition d’utiliser une partie des fonds excédentaires pour reconstituer de manière permanente le fonds de roulement ” lors de la quatrième réunion de la troisième session du Conseil d’administration qui s’est tenue le 14 décembre 2021 et de la première assemblée générale extraordinaire de 2021 qui s’est tenue le 30 décembre 2021, il a été convenu que la Société utiliserait les fonds excédentaires pour reconstituer de manière permanente le fonds de roulement de 55,00 millions RMB.
xi. autres explications des différences
Il n’y a pas eu de divergence entre l’utilisation réelle du produit de l’émission précédente de la Société et le contenu divulgué dans les rapports périodiques annuels de la Société et autres documents d’information.
Annexe : 1. tableau comparatif de l’utilisation des recettes des collectes de fonds précédentes
2. tableau comparatif des bénéfices obtenus par les précédents projets d’investissement de collecte de fonds
Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878) 5 septembre 2002
Annexe 1
Tableau comparatif de l’utilisation de la collecte de fonds précédente
Au 30 juin 2022
Préparé par : Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited(300878)
